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wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1229
王苗苗老师
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
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公司是购买方么 查看全部回复
2097
patience
是收到现金返利么 查看全部回复
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杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
2006
其他货币资金 查看全部回复
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甘老师
放其他应付款 查看全部回复
2665
高老师
如果收到货到计入应收帐款,收到退回的货款也计入应收帐款 查看全部回复
1937
安叔老师
视同销售,计入销售收入 查看全部回复
2757
木言
计入库存商品 查看全部回复
1963
andy老师
2879
许老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2477
tammy老师
直接填材料款 查看全部回复
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货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2935
绾绾
属于退货 查看全部回复
3152
易老师
付款了那么付款的凭据拿来做账 查看全部回复
6332
Yan
丙与乙签订合同,丙开票给甲并向甲收取款项,乙开票给丙并向丙收取款项,丙收款借 银行存款 dai主营业务收入,应交税费增值税 查看全部回复
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谭老师
没有发票吗? 查看全部回复
6210
张瑞峰
小企业会计准则计入营业外收入,企业会计准则全额计提坏账后核销 查看全部回复
4359
微尘
一般是应付账款 查看全部回复
3629
venus老师
扣除的作为营业外支出 查看全部回复
2926
税务师晓雨
可以计入到费用里面 冲减你们的应收账款科目的呢 查看全部回复
4437
Annina老师
进其他业务收入 查看全部回复
3956
你好,借方计入库存商品 查看全部回复
4832
李伟老师
您好,两种处理方式,一、有合同,合同上要求若是延迟付款则承提违约责任,是需支付货款利息,则记入营业处支出。二、无合同要求,则可记入财务费用,相当于是一种企业间借款利息,记入财务费用 查看全部回复
22962
杨老师.
收到利息银行存款会增加借:银行存款 dai:应收利息 查看全部回复
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李可可
嗯,请问打湿货物损失是多少 查看全部回复
200
秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
1362
颜老师
您是说,销售达到一定的量,给与回扣》 查看全部回复
978
是销售多少赠送消费劵还是直接免费赠送呢 查看全部回复
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借:短期借款 借:财务费用(负数) 查看全部回复
444
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
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用途是什么? 查看全部回复
570
工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 查看全部回复
361
不能,公司未注销,还是要打到公司,公司已经注销可以打到公司股东账户 查看全部回复
404
吴萌老师
购买形象照的费用可以记入“管理费用”科目。 二级明细科目可以设置为“宣传费”或者“其他管理费用”。 查看全部回复
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你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
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你们有营业外收入这个科目吗,如果没有可以计入其他收入,这个科目 查看全部回复
910
孙老师
会引起企业留存收益总额变化的情况如下: 1.公司年度实现盈利,利润增加,留存收益增加。 2.向投资者分配现金股利,公积金减少,留存收益减少。 3.用盈余公积转增资本,公积金减少,留存收益减少。 查看全部回复
这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
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转账用途可以写货款吗,建议写报销 查看全部回复
1073
借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
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首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
658
建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
1112
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
600
税率是13%么 查看全部回复
520
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
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请问我这个项目可以用合同履约成本这个科目把两个合同放一起核算吗?如果是同一个项目的话,可以的 查看全部回复
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你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
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如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
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利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
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往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
532
哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
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一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
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补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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计入工程的项目成本 查看全部回复
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开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1153
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
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你们有实际发生吗? 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
915
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1526
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
691
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
708
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
928
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1367
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1340
什么税费 查看全部回复
1053
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1128
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1061
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
410
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1439
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1779
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1184
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1335
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
805
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1091
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
可以不用账务处理 查看全部回复
1130
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1386
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1331
是专票吗 查看全部回复
1324
以前年度净资产调整 查看全部回复
1484
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1115
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1410
燕子老师
你好 查看全部回复
1037
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
779
代收代付? 查看全部回复
782
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1164
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1208
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
742
如果金额较小的话 查看全部回复
1373
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1638
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
990
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1480
分公司是独立核算么 查看全部回复
1097
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