登录/注册
夏老师
是要作废申报表? 查看全部回复
5569
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10506
哈哈老师
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3155
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4134
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
清岚
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
您好,可以的。 查看全部回复
4514
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
8302
Annina老师
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4507
进财务费用 查看全部回复
4905
高老师
根据税局核定税种,在规定的申报期限内申报。如果没有收入成本费用等支出,可以零申报 查看全部回复
4001
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3567
有购销合同就要按万分之三申报印花税,为什么要零申报 查看全部回复
4377
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4629
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5426
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
3943
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3132
andy老师
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4852
价税合计金额 查看全部回复
6232
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5767
venus老师
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4098
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3776
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3599
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4154
10月申报和汇算清缴的时候都可以,公司有研发项目,符合研发费用加计扣除就可以做 查看全部回复
4073
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
王苗苗老师
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3837
Alice老师
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
长期零申报如果真实就是这样问题不大,税务检查也没啥 查看全部回复
5204
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5101
对的 查看全部回复
4847
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。 查看全部回复
按照无票收入申报纳税 查看全部回复
2822
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5795
你好,资产总额季初数看上季度资产负债表的资产总额期末数据,季末数看本季度资产负债表的资产总额期末数据 查看全部回复
3627
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4150
你好,填0 查看全部回复
5724
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3578
您好,税务筹划不是简单几句就能说清的,不同行业也有不同行业的思路和模式 查看全部回复
4222
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4220
不好意思,现在不分国税地税了。登陆当地的税局官网,找到税局核定的税种对应的报表进行填写 查看全部回复
4039
你都填0试试看能不能过 查看全部回复
3849
登陆电子税局,看税局都给你们核定了哪些税种,然后把相关的税种都申报了就好 查看全部回复
4338
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
先做信息采集,然后没有相关税费的话,可以零申报 查看全部回复
3238
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
填0.01 查看全部回复
4677
资产负债表上的数据是时间点的数据,不是时间段的数据 查看全部回复
4668
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5112
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
您好,“季初资产总额”填写上季度末资产负债表上的资产总额(同上季度最后一个版月的资权产负债表期末值);“季末资产总额”填写本季度末资产负债表上的资产总额 查看全部回复
3733
可以 查看全部回复
4313
需要去大厅办理的 查看全部回复
16810
李钢老师
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3826
是的,就是这个数 查看全部回复
4186
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4336
3649
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3740
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5505
都可以 查看全部回复
4361
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
是小微企业吗 查看全部回复
5781
补报属于逾期申报,一般都是会有罚款的 查看全部回复
4294
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
4092
税务师晓雨
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
3438
应交企业所得税(预缴)=应纳税所得额*税率=利润总额*税率=(收入-成本-费用等)*税率 查看全部回复
4477
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5804
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
3082
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
不包含 查看全部回复
5113
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
纳税人具有下列情形之一的,可以实行核定征收企业所得税: (1)依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的; (2)依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的; (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的; (4)虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的; (5)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (6)申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 查看全部回复
5358
报税都是一样的 查看全部回复
3266
如果你们公司成立以来没有任何业务,可以都填0. 查看全部回复
4028
需要自己新增税源 查看全部回复
7444
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3605
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载