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夏老师
借应交税费一代扣代缴个税dai银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
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悠悠老师
百分之七 查看全部回复
9662
哈哈老师
对,因为在郑州并没有这个公司的登记信息 查看全部回复
3631
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
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按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4284
李伟老师
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
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假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
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增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
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这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
4899
Annina老师
企业拨交工会经费的工资总额,按照中方职工本人实际得到的计时工资、计件工资、奖金和津贴等计算。具 查看全部回复
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《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
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2% 查看全部回复
3498
对公司来说是无效的 查看全部回复
3872
高老师
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
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这个看你们股东是怎么约定的,可以自己协商,先把C多缴纳的退还给C,剩下的再按比例分 查看全部回复
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这是银行规定 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
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小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
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你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
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借固定资产dai银行存款 查看全部回复
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公司卖需要 查看全部回复
3862
以前年度损益调整科目调整。 查看全部回复
4341
你好,社保个人承担部分一般在工资发放时代扣,所以社保的计提一般会随着工资的计提发放 查看全部回复
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8月工资扣8月社保个人部份,8月申报8月交 查看全部回复
5633
不是的 查看全部回复
3294
王苗苗老师
如果你们企业利润高,进项比销项少很正常,正常缴税就好。按照你的思路,只有买进项和少开销项,这都是错误的思维。建议学一下税收筹划,根据企业的实际情况制定税筹方案 查看全部回复
4381
所有的税种都是税局核定的,在电子税务局核定信息里面查 查看全部回复
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分红时: 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 支付时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 同时: 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 增资时: 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
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增值税是对你增值的部分交税,是价外税 查看全部回复
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分支机构不能享受小微企业优惠税率,按照25%的基本税率进行纳税申报。 分支机构在电子税务局系统,不论选择为非汇总还是独立核算,都不能以各自分支机构的从业人数、资产总额、应纳税所得额作为判断小微企业享受所得税的优惠的依据,因为分支机构本身不是法人纳税人,不是核算企业所得税的主体。 查看全部回复
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你好,有关所得税的内容太多了,想学习的话多了解这方面的政策 查看全部回复
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
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你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
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你点了缓缴 查看全部回复
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小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5191
是的 查看全部回复
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一般有处罚 查看全部回复
3618
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
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城建税是按照实际缴纳的增值税。乘以相应的税率。 查看全部回复
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借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
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借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
老板借款 查看全部回复
2899
你好,印花税一般是核定的按次征收,可以要求核定按月或者按季度征收。 查看全部回复
4170
在电子税务局我的信息-税费种信息里面看看税务核定的信息 查看全部回复
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是的,A需要开票给B做转售电处理 查看全部回复
3748
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公司缴纳工会经费后这个公司的业务就记完了,其他都是工会记,公司不再记了 查看全部回复
5287
你好,如果两项都有都附上 查看全部回复
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你好,小规模开具的专票无论季度收入是否超45万都是要缴纳增值税的 查看全部回复
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不能 查看全部回复
3716
税正常申报了吧 查看全部回复
3500
需要按照产权转移书据缴纳印花税。 查看全部回复
9378
不能扣除 查看全部回复
4864
属于 查看全部回复
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如果销售价格不超过买价,不缴增值税、不缴个税,只缴印花税 查看全部回复
4288
一般是人力负责的,当然小单外会计也可能兼职了 查看全部回复
4772
根据做帐后利润申报 查看全部回复
3648
看一下申报情况,是否有误 查看全部回复
3438
有的工资的人按照扣除应该公司承担的社保部分计算工资,然后正常记账即可 查看全部回复
3269
可能是申报系统问题,请联系软件客服 查看全部回复
3398
是都需要申报的 查看全部回复
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你好,你看第一项使用说明 查看全部回复
6287
你好,小规模纳税人需要缴多少增值税,主要看收入(暂时不说免税收入)收入包含:开票收入+无票收入。同时需要区分专票和普票,例如开票税率是1%。季度收入不超过45万,应交增值税=专票不含税收入*1%。季度收入超过45万,应交增值税=(开的专票+普票的+无票收入)*1%。 查看全部回复
8236
李钢老师
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
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预收租赁款,不论是否开具发票,预收时即发生纳税义务。 查看全部回复
4711
股东以车作为股本,股东需缴增值税,及附加税,个人所得税 查看全部回复
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所谓计提,就是借:某费用,dai:应付职工薪酬,交的时候,借:应付职工薪酬,dai:银行。 查看全部回复
4103
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
4858
你好,借:其他应收款 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4597
你需要给对方开房租发票,具体要看房子是股东个人的还是股东单位的 查看全部回复
6723
看公司跟他是雇佣关系还是什么? 查看全部回复
4870
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
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固定资产计提折旧是根据资产原值减去残值以后的金额计算折旧的 查看全部回复
3297
公司承担个税这种,你可以把工资抬高,计提的工资是包含个税的 查看全部回复
3938
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4405
你要是按照最低基数缴纳社保,那就和这个提成没有关系。 查看全部回复
5436
COCO老师
亲 这是您公司的报税人员填写的金额哦 查看全部回复
5313
收取了钱,记入预收款项,逐月结转收入 查看全部回复
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托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。 托儿所、幼儿园,是指经县级以上教育部门审批成立、取得办园许可证的实施0-6岁学前教育的机构,包括公办和民办的托儿所、幼儿园、学前班、幼儿班、保育院、幼儿院。 公办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在省级财政部门和价格主管部门审核报省级人民政府批准的收费标准以内收取的教育费、保育费。 民办托儿所、幼儿园免征增值税的收入是指,在报经当地有关部门备案并公示的收费标准范围内收取的教育费、保育费。 超过规定收费标准的收费,以开办实验班、特色班和兴趣班等为由另外收取的费用以及与幼儿入园挂钩的赞助费、支教费等超过规定范围的收入,不属于免征增值税的收入。 查看全部回复
5536
是的,记入到成本里面 查看全部回复
3444
andy老师
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3528
你直接登陆电子税局查一下税局是怎么给你们核定的。具体什么时候缴,都写的清清楚楚,不同的企业,核定的税种和申报时间可能有差异,问别人没用 查看全部回复
3566
你好,小规模纳税人增值税季度申报缴纳税款,但需要每月在例征期内清卡 查看全部回复
5644
如果是老板借给公司的钱,老板借给哪个公司的钱,哪个公司还给老板就可以,没有税务风险 查看全部回复
3199
你好,生产用电一般计入制造费用,然后分摊计入产品成本;印花税不需要计提,实际缴纳时计入税费及附加 查看全部回复
4844
收付实现制,与权责发生制相对称,是确定某一期间收益或费用的方法。与用哪个会计科目没有直接关系。 查看全部回复
3848
你好,二手车原值按购入价格入帐,折旧年限按税法规定的减去已折旧年限 查看全部回复
4446
你好,这个没有强制要求,可结转也可不结转,但结转后查询未缴增值税额很方便,老师建议结转。你可以根据自己的做帐习惯选择,帐只要清楚就行 查看全部回复
3932
不包含 查看全部回复
5827
对单位来说是不可以的 查看全部回复
3968
这个看单位决定了,基数不是唯一的 查看全部回复
3302
可以 查看全部回复
3459
有关系,可以补申报 查看全部回复
5121
(一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 具体计提折旧计算方法请您按照会计制度相关规定执行。 查看全部回复
8194
所得税不是成本 查看全部回复
3576
现在升为一个季度45万了 查看全部回复
3633
你好,印花税是季报还是月报,看税局核定的税费种申报是季报还是月报 查看全部回复
9855
你好,需要缴纳哪些税要看税局对你核定的税种 查看全部回复
4229
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