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总公司汇总纳税#建筑工程#

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我们是物流行业小规模纳税人，同时有多个小规模分公司，我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ，对方公司付款全部付给我们总公司（总公司替分公司代收），然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题：总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款，总公司只开一部分发票，确认收入只确认总公司开票的部分，剩余的分公司开票的款项是挂到哪里，这种总公司这边全过程账务要怎么处理#出纳#

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年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#

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我们是母公司，分公司独立核算。母公司已自己的资质为分公司投标，并缴纳投标保证金，这笔资金应该挂往来，由分公司承担成本，但是甲方开票开到总公司，这样总公司就应该计入自己成本了，那应该怎么处理跟分公司的账务呢#建筑工程#

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我是做网店的，有限公司身份，卖货也是零售的，销售一个a商品3个b商品这样的模式很多很杂，利润也低，供应商开票加税点，有时候也从个人进货 不开发票，这样怎么做账怎合规， 第二个问题，结转货物成本，需要分类各个货物吗，还是汇总就行 比如我销售收入1万元这个也好统计，但是成本我还要根据我卖货物种类数量做好原始凭证吗，我只记一个凭证借主营业务成本8000，贷库存商品8000，这样合规吗#商业#

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您好老师，总分公司业务，如果是以总公司名义承接和开票的业务，其成本是否可由非独立核算的分公司承担呢？谢谢老师，非常期待您的回复#建筑工程#

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老师，你好，我想问一下就是总公司转给分公司的款150万左右，不用还，总公司挂的其他应收款，总公司和分公司是分别独立核算的，总公司收入主要是收分公司的管理费，一个月几千，现在分公司注销了，总公司挂的其他应收款怎么处理呀？可以通过利润分配冲了吗？借，利润分配—其他转入，贷，其他应收款#出纳#

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各位老师好 我想咨询一下，我们总分公司在同一个地方（同所属税务机关），分公司是非独立核算，分公司日常发生的业务订单都是由分公司自己开票，购进的商品供应商也是直接开票给分公司，但是所有货款的收付全部总公司账户去收支，我想问这种情况，总分公司的账务要怎么做啊#房地产#

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制造业，有总公司和分公司。分公司成本结转完后，库存商品的某个型号的产品出现贷方余额，是因为入库数量不够。但是发现总公司有该型号产品可以开票到分公司。这种情况下，分公司需要再做一次入库和结转么？再做一次入库的话，结转的成本是多少呢？#工业制造#

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各位前辈，我们收到供应商开来的专票，比合同金额少了几千块钱，发票上开票的货品挺多的，但是数量没开错，金额开错了，导致少了几千块钱。我跟领导反应了就退回去重新开，但是老板说让对方补这几千的差额，再开一张发票过来就行了，只要总金额对得上就可以了。我想问一下这个操作可以吗？我要求重新开，但是老板不同意，那到时候对方要是重新开这么一张差额几千的票过来，那我货品的单位成本也对不上啊，请问下这种情况要怎么处理呢？#其他行业#

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无票业务钱款未付，汇算清缴也已经调增，请问账务怎么处理，要转以前年度损益调整吗？然后实际付款的当年入当年的成本利润。#服务业#

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我方与对方分公司签订合同并付款，对方说分公司不能开票，让总公司给我们开具发票，这样可以吗#工业制造#

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A公司代B公司付款给我们，我们开票是开的B公司的信息，A是B的总公司，B属于分公司，这种需要什么证明吗#建筑工程#

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我们开票给B公司，但是B公司是让他们总公司A代B分公司付款给我们的，有影响吗？需要什么说明吗？#工业制造#

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请问我司向上游公司的下设分公司付款 但发票是由该总公司开票 这样可以吗？是不是应该是给谁打款结算就应该由谁开发票呀#其他行业#

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总分公司进销发票不一#服务业#

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我们是独立核算的分公司，收入和成本不匹配，每个月没有倒挤成本做成利润为0. 然后报表给总公司。我有点不懂这个操作，利润为什么做成0.以及总公司那边怎么操作的怎么交税的#建筑工程#

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总分公司，如果所得税申请总分汇总申报的，是不是分公司的可以在成本费用不足时产生的利润和总公司的利润合计后分配申报所得税#建筑工程#

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环保行业，因资质问题，必须是总公司签订合同，那份公司项目只是以总公司签订，分公司就没有项目款进入了，这种情况可以怎么处理？谢谢。 1.可以分公司签订合同，委托总公司收款吗？总公司收客户钱开票给客户，再把钱汇给分公司，分公司开票给总公司。 2.可以签订一份三方协议，总公司收款，分公司做项目吗？发票处理同上。#房地产#

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公司下面的分公司有个项目，开票直接开给总公司了，收入确认在总公司，但是有部分成本费用直接是通过分公司确认并支付的，增值税又是分公司支付的，这个账务处理怎么做？#商业#

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