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清岚
资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润 查看全部回复
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甘老师
报告期工业总产值=报告期全部产品的成品价值 报告期工业性作业价值 (报告期自制半成品和在产品期末余额- 报告期自制半成品和在产品期初 余额) 计算. 查看全部回复
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暂估什么项目呢 查看全部回复
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借:管理费用-差旅费1560 dai:其他应收款1500 银行存款60 查看全部回复
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高老师
库存商品期初改了,对应科目的也要尽管,同时还要改期末的,改资产负债表的存货及对应科目 查看全部回复
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1.调账一般不涉及现金流量表 查看全部回复
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patience
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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小妮老师
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
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报表上的项目,有数据就需要填 查看全部回复
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你是说电子税务局里面吗 查看全部回复
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自己编制T形账户,科目汇总表,根据科目汇总表编制财务报表 查看全部回复
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根据科目余额表编制的 查看全部回复
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通常需要申报的 查看全部回复
3767
不会 查看全部回复
4580
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
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杨老师
资产负债表没有2张,就一张,包含所有的资产类、负债类、损益类的科目 查看全部回复
1891
许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
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王苗苗老师
冲销的原因是什么 查看全部回复
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合同履约成本列报在资产负债表“存货”或“其他非流动资产”中。 查看全部回复
10986
wam
借:银行存款 200000 dai:实收资本 150000 资本公积 50000 查看全部回复
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合同履约成本是资产类科目,余额一般是借方,提现在资产负债表的资产里面 查看全部回复
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检查是否已勾选未记账凭证 查看全部回复
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不是的 查看全部回复
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看下差多少,是不是损益没有结转 查看全部回复
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资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
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这个月不需要报财务报表,财务报表是季度申报的 查看全部回复
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孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
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这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
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随当月记帐凭证一起装订成册 查看全部回复
3398
合计数 查看全部回复
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1.根据总账科目余额直接填列.资产负债表大部分项目的填列都是根据有关总账账户的余额直接填列,如应收票据项目,根据应收票据总账科目的期末余额直接填列;短期借款项目,根据短期借款总账科目的期末余额直接填列.交易性金融资产工程物资递延所得税资产短期借款交易性金融负债应付票据应付职工薪酬应缴税费递延所得税负债预计负债实收资本资本公积盈余公积等,都在此项之内. 2.根据总账科目余额计算填列.如货币资金项目,根据库存现金、银行存款、其他货币资金科目的期末余额合计数计算填列. 3.根据明细科目余额计算填列.如应收账款项目,应根据应收账款、预收账款两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额扣除计提的减值准备后计算填列;应付账款项目,根据应付账款、预付账款科目所属相关明细科目的期末dai方余额计算填列. 4.根据总账科目和明细科目余额分析计算填列.如长期借款项目,根据长期借款总账科目期末余额,扣除长期借款科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分,分析计算填列. 5.根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列.如存货项目,根据存货科目的期末余额,减去存货跌价准备备抵科目余额后的净额填列;又如,无形资产项目,根据无形资产科目的期末余额,减去无形资产减值准备与累计摊销备抵科目余额后的净额填列. 查看全部回复
3016
颜老师
借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
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正常情况下,根据业务发生情况做相应账务处理,登记账簿,出具报表,数据是不需要做什么调整的 查看全部回复
2559
内账一般都是编制内部用管理报表 查看全部回复
6629
1.若是增加了收入使得利润表利润增加,那么资产总额(银行存款/应收账款)、负债总额(应交税费)和未分配利润(不含税的收入增加额) 查看全部回复
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都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
你看看是否可以在电子税务局更正,不行的话去大厅修改 查看全部回复
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1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
2711
不太正常,正常应该先计提再发放,如果是当月计提次月发放的情况,应该是dai方余额(计提是dai方),体现报表是正数。负数的话,你需要看看是否存在应计提未计提的情况 查看全部回复
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期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
小小
公司有研发支出吗? 查看全部回复
3269
借:银行存款300000 dai:短期借款300000 10月计提本月利息 借:财务费用300000×0.06/12=1500 dai:应付利息1500 11月计提利息 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月初 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月末归还本息 借:短期借款300000 应付利息4500 dai:银行存款304500 查看全部回复
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你2021年汇算清缴也要报财务报表啊,你是怎么报的 查看全部回复
2703
实收资本应该为2000万,转让60%收取价款2400万,转让利得2400-2000*60%=1200万,需要缴纳个税 查看全部回复
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如果有漏,10月补做入帐,摘要注明 查看全部回复
1679
应交税费是个负债类的科目,他归不到其他流动资产李曼 查看全部回复
3262
安叔老师
根据科目余额表录入的 查看全部回复
3245
上年同期的期初余额是上一年的资产负债表中期初货币资金余额 查看全部回复
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资产负债表的其他流动资产栏次包括应交税费。 “应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费—待转销项税额”等科目期末dai方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、 “简易计税”、 “转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末dai方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 查看全部回复
23997
先核实企业是不是今年新成立的,新成立的没有期初余额正常 查看全部回复
16779
资产负债表反映的是时点数,期末余额表示月末或季末或年末的余额 查看全部回复
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是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3429
一般填的是本年累计的数 查看全部回复
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三个月的累计金额 查看全部回复
4089
第一个是什么 查看全部回复
2026
如果电子税务局首页有推送报表信息采集任务,那么是需要填报申报的 查看全部回复
2297
1、资产负债表期初货币资金=现流表期初余额,货币资金期末余额=现流表期末现金余额 查看全部回复
2695
最好不要 查看全部回复
3433
Lucky
利润表净利润和资产负债表里的未分配利润应该一致 查看全部回复
2489
结构百分比分2种: 1.纵向百分比分析表,这种的话一般都是以总资产为100%,其它项目都是占总资产的百分比。而利润表都是以净销售为100%为基础,其它个项目都是占销售百分比。 2.横向百分比分析表,这种分析表都是以某一基础年为100%,其它的年份占基础年的比来计算的。 查看全部回复
17842
一般是根据实收资本(或股本)、资本公积、盈余公积、利润分配、库存"、以前年度损益调整科目的发生额分析填列 查看全部回复
1537
其他应收款期末数=其他应收款的借方余额+其他应付款的借方余额;其他应付款期末数=其他应收款的dai方余额+其他应付款的dai方余额. 查看全部回复
2958
9月份 查看全部回复
1820
写下补提分录 查看全部回复
2820
电子税务局没有更改过报表,确认下你们账务有没有调整过 查看全部回复
2953
一般是先将母子公司的报表汇总,就是简单相加后,再编制抵消分录,相加的金额减去抵消分录金额,就得出合并报表 查看全部回复
2548
资产负债表是时点数,资产负债表填的930的数据(期末填930期末,期初是本年期初) 查看全部回复
2090
对 查看全部回复
5167
填9月报表的期初期末数 查看全部回复
2328
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
可以申请更正,时间有点长,我不确定在电子税务局可以不可以改。大厅是一定可以修改的。你问一下当地的税务大厅 查看全部回复
要修改卡片,入账是按不含税金额 查看全部回复
那你需要根据银行流水先把账务简单处理下, 查看全部回复
2449
待认证进项税额实质上属于公司正常,可以重分类到其他流动资产。 查看全部回复
2890
要修改报表成正确的再填报资产负债表 查看全部回复
4808
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
根据财务报表利润表填琯 查看全部回复
4785
可以从现在开始建账 查看全部回复
2072
不行 查看全部回复
2362
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
你想分析什么 查看全部回复
2198
需要转换什么 查看全部回复
1878
andy老师
有数据就填带数据的,没有数据按0申报 查看全部回复
3402
没有实缴暂不用入账 查看全部回复
3197
一般是季度末的财务报表 查看全部回复
3254
tammy老师
你是问季报表 查看全部回复
2569
根据账套信息填 查看全部回复
1839
已申报成功了就不能作废了,只能更正 查看全部回复
3652
看企业的汇算清缴报告 查看全部回复
17817
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5135
可以,不影响 查看全部回复
资产负债表期末数据是12月份月底的数据 查看全部回复
2197
你没有做帐,你怎么填 查看全部回复
2836
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
按照规范,内外账报表是一样的,但是有些老板可能看不懂财务报表会要求财务人员编制费用明细表 查看全部回复
2111
1. 材料成本差异为dai方余额的情况 借:材料成本差异 dai:生产成本 销售费用 管理费用等 2. 材料成本差异借方余额情况 借:生产成本 销售费用 管理费用 dai:材料成本差异 查看全部回复
3363
根据财务账数据填列 查看全部回复
1893
1.不需要 2.没有先后之分,都可以 查看全部回复
3302
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