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许老师
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
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杨老师
含税价标志选是可以,选否也可以.选是就按含税价输入,选否就按不含税价输入,最终发票都是按价税分离开出来的 查看全部回复
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这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2639
甘老师
作废重新开。 小规模纳税人要开普通发票,并在税率栏填0 查看全部回复
3883
开出发票的总金额是对的吗? 查看全部回复
3359
是的 查看全部回复
2398
席俊义
实际缴纳税额/不含税收入,所以是按照不含税收入比例的 查看全部回复
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不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
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小妮老师
找代发平台就是10*8.5%=0.85 代发平台可以给企业提供发票 这些灵活用工平台可以解决企业成本发票的问题 查看全部回复
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patience
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
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自然人不能认证为一般纳税人 查看全部回复
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资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
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实际成本法 借:原材料 20.6 dai:银行存款 20.6 查看全部回复
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印花税计税依据为不含增值税 查看全部回复
4459
C 查看全部回复
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基本合理吧,这个事情是没有规定的。但是你们的供应商这么说,还是比较合理的,他多要的1%可能是附加税 查看全部回复
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可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6273
高老师
是 查看全部回复
2013
这个涉及到社保扣除金额,专项附加扣除金额,(税前-标准扣除-专项扣除-专项附加扣除)×税率-速算扣除数等于税后 反推的话,先根据税率表,推算适用税率,速算扣除数 查看全部回复
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不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
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车购进来时有发票么 查看全部回复
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具体哪里问题呢 查看全部回复
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不含税 查看全部回复
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借:库存商品17940 借:待处理财产损溢60 dai:银行存款 查看全部回复
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李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3141
税率多少 查看全部回复
2721
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3146
4320
维修费用算付现成本 查看全部回复
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并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
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借营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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第2. 固定资产原值=1000+20=1020 双倍余额递减法年折旧率=2/5(折旧年限)=40% 2018年应计提的折旧=1020*40%=408 查看全部回复
2745
个人出租住房? 查看全部回复
2810
增值税税率是? 查看全部回复
3291
Harry老师
你好,不含税价格×(1+税率)=含税价格 查看全部回复
2706
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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毛利润=收入-成本 查看全部回复
3365
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
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(配送收入-配送成本)/配送收入 查看全部回复
2481
A 查看全部回复
2212
安叔老师
加9个点就是25000+25000*0.09=27250 查看全部回复
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发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
(实发工资-起征点-专项扣除)*个人所得税预扣率表一(居民个人工资、薪金所得预扣预缴适用) 级数 累计预扣预缴应纳税所得额 预扣率(%) 速算扣除数 1 不超过36,000元的部分 3 0 2 超过36,000元至144,000元的部分 10 2520 3 超过144,000元至300,000元的部分 20 16920 4 超过300,000元至420,000元的部分 25 31920 5 超过420,000元至660,000元的部分 30 52920 6 超过660,000元至960,000元的部分 35 85920 7 超过960,000元的部分 45 181920 查看全部回复
3171
根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)第一条规定:自2017年7月1日起,购买方为企业的,索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码;销售方为其开具增值税普通发票时,应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票,不得作为税收凭证。 查看全部回复
2919
借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2930
2631
你好,如果确认入无形资产,分录如下: 借:无形资产 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
2530
存货,一般都是含税的。开出的发票由你们自己决定 查看全部回复
3683
曹老师CPA
20000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3717
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
2740
不是的, 查看全部回复
3135
①借:原材料8.85[10/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)1.15 dai:应付账款10 查看全部回复
3001
①购入时,借:库存商品18000 dai:银行存款18000 查看全部回复
3252
①借:原材料10 借:应交税费-应交增值税(进项税额)1.3 dai:应付账款11.3;②借:应收账款11.3 dai:主营业务收入10 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)1.3;③白酒成本未知,无法结转成本;④借:税金及附加2.4 dai:应交税费-应交消费税2.4[4000*0.5/10000+11*20%] 查看全部回复
2888
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3853
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2788
①借:银行存款400(300+60+40) dai:主营业务收入353.98[400/(1+13%)] dai:应交税费-应交增值税(销项税额)46.02 查看全部回复
3427
tammy老师
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4021
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3119
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3515
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
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你好,应交增值税等于当期销项税-当期可抵扣进项税 查看全部回复
3223
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
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你直接看发票上的金额和税额就好 查看全部回复
4834
可以这样设计 查看全部回复
2376
这表格是你做的吗? 查看全部回复
6181
500减300是调整存货公允价值与账面价值的差额,乘60%是当年销售了60%,用800减去这部分,800是当年的利润 查看全部回复
3222
不考虑增值税的话,售价=100*(1+8%)=108 查看全部回复
2743
你好,你想问具体什么问题呢 查看全部回复
2899
增值税=(120-100)*13%=2.6 查看全部回复
2248
价税合计 查看全部回复
3472
现金流量比率 公式:现金流量比率=经营现金流量÷流动负债 注意(1)公式中的“经营现金流量”,通常使用现金流量表中的“经营活动产生的现金流量净额”。 (2)一般来讲,该比率中的流动负债采用期末数而非平均数,因为实际需要偿还的是期末金额,而非平均余额。 含义:现金流量比率表明每1元流动负债的经营现金流量保障程度。该比率越高,偿债越有保障。 查看全部回复
11544
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3130
不会 查看全部回复
7200
资产原值就是账面固定资产的入账价值,如果进项税抵扣的话是不含税金额,如果不抵扣进项税的话,原值就是购买价格 查看全部回复
3258
以实际申报系统中金额为准,差额可直接冲减营业外收支 查看全部回复
3533
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3014
资产负债表的未分配利润等于利润分配+本年利润的dai方(-本年利润的借方) 查看全部回复
3896
大宁老师
一样算的,因为不开票你也要申报未开票收入的 查看全部回复
3009
年报的资产负债表是对的,是吧 查看全部回复
5881
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3941
Leaf
你是问不含税价格吧 查看全部回复
3090
公司设公账和私账? 查看全部回复
4225
利润是按照不含增值税来计算的 查看全部回复
4001
没风险,对方是一般纳税人 查看全部回复
主营业务收入是要计入利润表的,不然你们账表数据不一致 查看全部回复
2827
丁老师CPA
到您购票的网站或者对应的APP登录购票时候用的账户,在历史资料里面查询当时的购票信息(目前互联网已经标准化和普及化,这些基础资料都可以在网上随时互通并被查询到).把对应的购票信息,截屏,作为财务报销的事实依据. 查看全部回复
3516
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3660
您好,这个看个人基础和学习态度噢 查看全部回复
2598
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
3175
后者 查看全部回复
3614
你好 查看全部回复
3133
谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3473
借:营业外支出 113 dai:库存商品 100 应交税费-应交增值税(进项税额转出)13 查看全部回复
5311
微尘
5270
最好分开写吧 查看全部回复
2869
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3489
能重新描述一下你的问题吗? 查看全部回复
4048
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