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杨老师.
稍等,写一下 查看全部回复
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要看哪个年度少计提了,以前年度少计提的用以前年度损益调整科目,今年少提的进今年的成本费用,不会对今年的损益造成很大的影响 查看全部回复
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wam
经营活动而持有的充电桩、光伏、储能设备,为取得收入折旧计入营业成本 查看全部回复
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孙老师
你好,请问有残值吗? 查看全部回复
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andy老师
一般是包含当月的 查看全部回复
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王佳丽
1、固定资产进行改扩建,转入“在建工程”科目: 借:在建工程 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) dai:固定资产 2、发生改扩建工程支出: 借:在建工程 dai:银行存款等 3、有替换资产: 借:银行存款或原材料(入库残料价值) 营业外支出(净损失) dai:在建工程(被替换部分的账面价值) 应交税费—应交增值税(销项税额)/应交税费—应交增值税(替换资产销售时产生) 4、固定资产改扩建工程达到预定可使用状态: 借:固定资产 dai:在建工程 提醒:转为固定资产后,按重新确定的使用寿命、预计净残值和折旧方法计提折旧。 查看全部回复
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借:管理费用-折旧费 dai:累计折旧 就在dai方啊 查看全部回复
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王苗苗老师
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
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如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
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tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
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双倍余额递减法,年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 查看全部回复
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李可可
固定资产 账面余额=固定资产科目余额 账面净值=折余价值=固定资产原价-累计折旧 账面价值=固定资产原价-减值准备-累计折旧 查看全部回复
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曹老师CPA
如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
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燕子老师
减残值是净残值,减累计折旧是账面净值,减累计和减值是账面价值 查看全部回复
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木言
填写时不考虑固定资产清理的金额 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
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不会,固定资产有折旧,都是体现在累计折旧中 查看全部回复
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折旧表单里面填写本年的金额 查看全部回复
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税务师晓雨
你清理资产的时候应该是借方累计折旧呀 查看全部回复
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你们是什么会计准则 查看全部回复
1463
patience
已计提折扣是指什么 查看全部回复
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资产负债表里累计折旧是单列的 查看全部回复
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借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
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可以根据固定资产的名称设置二级科目 查看全部回复
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杨老师
需要 查看全部回复
2060
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2440
79.16是多久的折旧 查看全部回复
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待处理财产损溢科目是资产盘点时,账实不符用的过渡科目 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
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不会,固定资产没有报废或者销售前都在账面 查看全部回复
2150
去年做账的会计分录发一下 查看全部回复
2569
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3538
安叔老师
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2814
资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2617
总账模块的数据是来源于固定资产模块的,你说的-42.73是哪里的数据呢 查看全部回复
2463
有减值准备的话还要?减值准备,没有的话就原值?累积折旧 查看全部回复
2458
可以计提折旧 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 你的意思是固定资产丢失 车都不见了 查看全部回复
2525
应该是有错误,理论上不会出现负数 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
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老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
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如果企业没有享受资产加速折旧政策,就0申报就可以了 查看全部回复
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你看的是累计折旧dai方发生额么 查看全部回复
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借:固定资产 dai:在建工程 把所有改造计入在建工程的金额转入固定资产 查看全部回复
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3月计提 查看全部回复
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可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
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许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
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把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3379
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1638
可以 查看全部回复
1716
稍等 查看全部回复
6247
你好,不涉及损益,不需要更正报表,直接在22年做调整分录就可以,两个累计折旧的明细科目对冲一下 查看全部回复
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是不是固定资产已经折旧完了,但是还在继续使用,所以还在账上挂着。这个不用账务处理。如果固定资产不继续使用了,比如报废了处置了需要账务处理。 查看全部回复
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需要看看提示哪个不平衡? 查看全部回复
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直接红冲在本年即可 查看全部回复
2520
李伟老师
做个固定资产报废处理,这个分录没问题 查看全部回复
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生产性生物资产累计折旧即“生产性生物资产累计折旧”会计科目,该科目主要用于核算农业企业成熟生产性生物资产的累计折旧,可以按照生产性生物资产的种类、群别以及所属部门等项目设置对应的明细二级科目。“生产性生物资产累计折旧”科目的期末dai方余额,主要反映企业对成熟生产性生物资产已进行计提的累计折旧额。 查看全部回复
2423
没有残值吗? 查看全部回复
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先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
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如果已经折旧期限满了就不需要折旧了, 查看全部回复
1802
同学你好 查看全部回复
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本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
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分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
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如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2588
年折旧额=5198*(1-5%)/3=1646.03 月折旧额=1646.03 /12=137.17 查看全部回复
2148
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2681
不是的,固定资产原值还是6882 查看全部回复
1765
高老师
如果帐做错了,先红冲错误的,再按正确的做帐就好 查看全部回复
2386
需要,按无形资产进行摊销 查看全部回复
2858
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3110
甘老师
什么意思? 查看全部回复
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借:累计折旧10 dai:固定资产 10 借:银行存款2 dai:固定资产清理2 借:固定资产清理2 dai:营业外收入2 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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厚积薄发
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资产在剩余的10年内计提完折旧就好 查看全部回复
2372
多久以前的呢 查看全部回复
1501
清理收益计入营业外收入 查看全部回复
1970
填累计折旧数3978 查看全部回复
6270
冰山老师
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这个累计折旧期初余额就相当于是前期一共计提的折旧 查看全部回复
3901
你说的是固定资产卡片么 查看全部回复
2419
对 查看全部回复
3787
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2559
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4241
子公司的处理正确 查看全部回复
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固定资产入账次月开始折旧,例如你是2021年12月份入的固定资产,入账价值为100万,残值为5万,可使用5年,按照平均年限法截止到本年7月份共折旧 (100-5)/60*7=11.08 看下你的报表累计折旧是不是11.08 查看全部回复
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平均年限法月折旧额=(原值-残值)/(使用年限*12) 查看全部回复
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如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2739
分录可以的 查看全部回复
4449
报表上固定资产那里列示的是固定资产账面价值(原值-累计折旧-减值准备),非流动资产合计加总的也是固定资产的账面价值和其他非流动资产账面价值 查看全部回复
4681
借固定资产清理 256008.37 累计折旧53991.63 dai固定资产310000 借银行存款100000 dai固定资产清理100000 借资产处置损益156008.37 dai固定资产清理156008.37 查看全部回复
3793
6月份卖出当月折旧还需要计提的 查看全部回复
3009
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3978
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2936
累计折旧是固定资产的备抵科目 查看全部回复
2398
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