账户,余额,季度,利息,收入,会计处理,投资的相关问题-会计宝

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请问如果整年算出来亏损30万公司投资总额100万那我们的账户余额不等于70万正常吗？（截止年底的收入与成本以后）如果不正常的话是为何？正常的话又是为何？#运输业#

答疑老师：wam

这个亏损30万元是利润表上的收入-成本、费用后的净利润吗？查看全部回复

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就是收入和账户余额一样吗？我们是小微企业，两个公司一个账户，新公司成立一年时间，投资方面基本完成，也在营业当中，现在要把账分开记。账是分开了，可要怎么算的清新公司盈利多少，余额多少。#其他行业#

答疑老师：小妮老师

1、如果销售商品、服务的金额全部收入，账户只做为营业务收入账户，且没有对外支付，收入=账户余额查看全部回复

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做题 #初级#

答疑老师：谭老师

借：主营业务收入 170000 元，其他业务收入 20000 元，营业外收入 50000 元，投资收益15000 元 dai：本年利润查看全部回复

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x18年1月1日，星海公司购入G公司当日发行的面值为100 000元、期限为5年、票面利率为8%、于到期一次还付息（利息不计复利）的债券并分类为以摊余成本计量债权投资，实际支付的购买价款（包括交易费用）为39700元，实际利率为12%. 要求：做出星海公司有关该债券投资的下列会计处理：）编制购入债券的会计分录。 2)编制各年确认利息收入和摊销利息调整的会计分录。 3)编制债券到期收回债券本息的会计分录。1 #初级#

答疑老师：高荣老师

是以图片的这个题为准吧？查看全部回复

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事业单位收入会打进单位零余额账户吗？还是进入啥账户？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

事业单位的收入通常不会打进单位零余额账户。财政性资金一般通过国库单一账户体系进行收付管理。零余额账户主要用于财政授权支付，在支付时才会有相应额度，每日终了账户余额为零。事业单位的收入来源多样，比如财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、其他收入等： - 财政补助收入：如果是财政直接支付的方式，资金直接支付到商品或服务供应者账户；如果是财政授权支付，一般是先下达零余额账户用款额度，使用时从该额度中支付。 - 事业收入：对于采用财政专户返还方式管理的事业收入，一般是上缴财政专户，之后根据核拨情况返还至单位银行存款账户等；对于其他事业收入，通常直接进入单位银行存款账户。 - 其他类型收入：如上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、其他收入等一般是直接进入单位银行存款账户等基本存款账户或其他规定账户。查看全部回复

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从单位零余额账户支付日常活动费用六万元支付购入材料价税款5650元，其中材料价款5000元，增值税税额650元。经认证当期准予抵扣材料验收入库 #出纳#

答疑老师：木言

1.?支付日常活动费用 - 借：业务活动费用60000 dai：零余额账户用款额度60000 2.?购入材料并认证抵扣、验收入库 - 借：库存物品5000 应交税费 - 应交增值税（进项税额）650 dai：零余额账户用款额度5650 查看全部回复

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老师，季度申报财务报表的时候，我财务费用那里只填了财务费用，-28元，没有细填利息收入和利息费用，这个要紧吗？我前面几个季度都是这么填的 #房地产#

答疑老师：西贝老师

同学你好，没关系的，建议后续把明细也填上呢查看全部回复

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接到税务局得电话去年有几笔款项得补做收入但是我给去年没做收入成本得做到今年这两个季度申报了但是税务局说不行得做到在去年并且要更改汇算清缴那么我期初是按之前那个那个科目余额录得现在更改了去年的那些数据那我这么怎么改今年的 #出纳#

答疑老师：王佳丽

之前没有做收入，账务通过以前年度损益科目过未分配利润科目调整之前账务，更正财务年报和汇算报表，同时调整本年财务报表期初数据查看全部回复

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学校食堂更换记账系统，原有食堂损益表中数据如何计入新系统科目余额初始中,是否需要将损益表中的所有数据计入科目余额中？2.学校设有专用食堂银行存款账户，但需要将当月收入上交教育主管部门，由主管部门结算费用，上交的收入如何记账？#出纳#

答疑老师：Lucky

如果是年初更换系统就把科目余额表余额数据录入新系统就可以，如果是年中更换系统需要把科目余额表年初数据和本期发生额数据都录入到新系统，这样在新系统就可以取到全年数据了查看全部回复

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集团公司有A企业和B企业，A企业支付保证金给B企业，存在B企业的账户后滋生了利息，后B企业将保证金和利息一并返还给B企业，B企业针对收到的保证金和利息是否确认企业所得税收入并申报纳税。#房地产#

答疑老师：patience

B企业将保证金和利息一并返还给B企业？查看全部回复

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期末，行政单位的"利息收入"贷方余额1850元，"捐赠收入"贷方余额为180000元，进行结转(财会分录和预算分录怎么做)#出纳#

答疑老师：清岚

结转分录：借：利息收入 1850 捐赠收入180000dai：其他结余181850 查看全部回复

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请问，我企业的银行存款账和对账单从我2020年接手的时候就对不上，差一个8万多的差额（账上余额少，对账单余额多）前会计说是因为有些笔企业的收入和支出是通过法人个人的银行账户代收代付的，所以“银行存款科目”和“其他应收款—法人科目”记的有点乱。过不了多久企业有注销的打算，所以现在必须把银行存款账的余额和对账单的余额调成一致的。请问我现在可以把这笔差额直接借：银行存款贷：其他应收款—法人，金额就是那个差额这样给调整了吗？#商业#

答疑老师：patience

建议根据银行存款账和对账单核对，然后把入错科目的的凭证都找出来，然后一笔一笔更正。查看全部回复

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期末,行政单位的 “利息收入”贷方余额为1,850元,“捐赠收入”贷方余额为180,000元,进行结转，怎么做政府会计分录 #其他行业#

答疑老师：wam

借：利息收入1850 借：捐赠收入180000 dai：净资产 181850 查看全部回复

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财务费用手续费2 财务费用利息收入1.27 财务费用借方余额 0.73 在结转到本年利润本年利润借方 0.73 请问如果，资产负债表中未分配利润填-0.73 的话，但是所有者权益正好差了1.27为什么，正确的应该怎么弄呢 #房地产#

答疑老师：许老师

结转财务费用借：本年利润0.73 dai：财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复

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全年损益类账户年末结账前的余额如主营业务收入2 000万元(贷)、其业务收入1000万元(贷)、主营业务成本1400万元 (借)、其他业务成本700万元(借) 税金及附加25万元(借)、管理费用130万元元(借)、财务费用30万元(借)、销售费用260 万元(借)、营业外支出36万元(借) ，所得税费用15万元。假设税会无差异，计算草本年净利润，做出年末结转各损益类账户、计提法定盈余公积金、宣告向股东分配100万元现金股利和年末结平利润分配各明细账户的分录 #其他行业#

答疑老师：甘老师

净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复

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就是公司账户的钱，放在公司账户里，季度产生了利息，产生了8.5的利息。这个会计分录怎么做？借和贷分别记什么 #建筑工程#

答疑老师：小妮老师

借：银行存款借：财务费用（红字）查看全部回复

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公司上年11月开了税率为1%的普票，今年10月份红冲然后重新开具，但是现在小规模免税了，这月做红冲分录把税额啥的冲红了，因为21年四季度开票未超过45万，所以当时把增值税销项都转入到了营业外收入中，现在如果做最新开票分录，全部都算做了主营业务收入，然后本月和冲销的收入相抵，主营收这月还留有十几块钱的余额，也就是当时的销项，请问该如何处理呢？分录怎么写，求大神指教 #注会CPA#

答疑老师：甘老师

这个收入结转到本年利润即可查看全部回复

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公司贷款借给领导个人领导个人每月或者季度会付一笔借款利息给公司这个冲减财务费用好呢还是确认不开票收入好呢 #其他行业#

答疑老师：小小

首先正常公司dai款不能借给领导个人查看全部回复

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需要核对公司股东账务明细吗 #其他行业#