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venus老师
对的同学 查看全部回复
4276
andy老师
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
3620
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
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小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4019
哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3683
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3940
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4810
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3512
税务师晓雨
风险大小,需要你到企业看看才知道 查看全部回复
4507
李钢老师
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4186
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5903
Alice老师
您好,包含的 查看全部回复
3424
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3446
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
3766
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3918
需要交印花税,购销合同万分之三,租赁合同千分之一 查看全部回复
4020
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3498
您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
5645
登陆电子税局,看税局都给你们核定了哪些税种,然后把相关的税种都申报了就好 查看全部回复
4329
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4251
上面有的项目都需要缴纳印花税,你自己查查 查看全部回复
3270
涉及的有研发项目的就可以有 查看全部回复
3538
生产加工 查看全部回复
3630
需要在项目地预交税金 查看全部回复
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查账征收的企业,如果无法取得发票,那么做账正常做,汇算清缴结束前确定无法取得的,做纳税调增 查看全部回复
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你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3844
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3731
这个都不是一定的,你可以根据你们的经营状况,分别计算一下,个体户和公司哪个缴税少,就选哪个 查看全部回复
3912
Annina老师
是的 查看全部回复
4495
王苗苗老师
免征增值税 查看全部回复
4720
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
5921
工程施工一间接费用 查看全部回复
4080
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3294
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4764
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4555
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3296
高老师
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3495
可以 查看全部回复
3814
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
大宁老师
建议按照营业执照或注册地的地址填写 查看全部回复
17009
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2686
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3680
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3703
你好,如果反过帐,反审核修改凭证。结转损益后,审核凭证后再过帐 查看全部回复
3149
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5430
悠悠老师
打印回单:带卡(财智帐户卡) 税局代开:身份证,委托书,合同(视金额大小)。前台填表。 查看全部回复
7161
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3611
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7695
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3363
小黑
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3585
新公司建账,期初数都是0 查看全部回复
4548
是一样的 查看全部回复
3404
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
5070
同学可以参考,一你们当地为准 查看全部回复
6388
你好10.26 查看全部回复
3191
纳税人具有下列情形之一的,可以实行核定征收企业所得税: (1)依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的; (2)依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的; (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的; (4)虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的; (5)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (6)申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 查看全部回复
5349
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8576
如果是近期购买的,直接借:固定资产 dai:把你前面的账连续起来 查看全部回复
3613
系统和实际金额不一致的,需要修改为实际金额 查看全部回复
3631
以后要收回的借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3499
你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
9975
7一9月 查看全部回复
4084
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过15万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。适用增值税差额征收政策的增值税小规模纳税人,以差额后的销售额确定是否可以享受15万元以下免征增值税政策。 查看全部回复
3965
一般营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用等 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4724
你说的是给你们公司员工的提成吧? 查看全部回复
3168
工商注册,有的行业是需要办理许可证的,其他没有特别限制。主要是工商登记、税务登记,银行开户等。如果自己不懂可以找代办,更方便快捷。 查看全部回复
5700
这个从电子税务局可以看到公司是一般还是小规模 查看全部回复
3926
个体工商户一般是去经营地址主管的市场监督局去办,需要带身份证,与房子有关的证明等 个独公司,一般可以在网上申请,需要的资料有法人身份证,监事身份证,还有其他网站上需要的资料等,具体你在申请的时候会告知你 查看全部回复
4029
服务业 查看全部回复
4004
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3920
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3332
财政部 税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》明确“2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。” “纳税人适用加计抵减政策的其他有关事项,按照《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)等有关规定执行”。 财政部税务总局海关总署公告2019年第39号规定“加计抵减政策执行到期后,纳税人不再计提加计抵减额,结余的加计抵减额停止抵减。” 所以如果明年没有政策延期,2021年按进项税额计算的加计抵减金额,没有抵减完的不可以结转抵减2022年的应纳增值税税额。 查看全部回复
6229
专门过账?你们如果是洗钱的话,你先考虑一下要判多少年。《中华人民共和国刑法》 第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。 查看全部回复
3534
看公司的决定。沒有文件规定发或者不发。 查看全部回复
4212
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3506
如果实际经营地址和登记的不一致,应该变更登记,填写实际经营地址 查看全部回复
3765
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4470
对方给你付款的银行,不是发票上的银行吗? 查看全部回复
4322
Afei老师
建筑安装 查看全部回复
6073
?我国的制造业主要分为三类: 1、一类是轻纺工业,包括食品、饮料、烟草加工、服装、纺织、皮革、木材加工、家具、印刷等; 2、一类为资源加工工业,包括石油化工、化学纤维、医药制造业、橡胶、塑料、黑色金属等; 3、还有一类为机械、电子制造业,其中包括机床、专用设备、交通运输工具、机械设 查看全部回复
8459
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5344
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4469
你们是高新企业吗 查看全部回复
2682
游戏网络公司还是研发公司 查看全部回复
6030
没有 查看全部回复
2923
一般是在哪个公司工作,就在哪个公司缴纳社保发工资,特殊情况下可以分别在两个公司发工资,缴社保选择一个公司缴纳 查看全部回复
4122
销售方销售货物产生的运费记到销售费用 查看全部回复
4044
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4238
谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
3137
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
属于商业 查看全部回复
2690
你好,需要 查看全部回复
3329
潇洒老师
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4927
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3853
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8377
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
6155
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5341
你好,收到电子承兑时 借:应收票据 dai:应收帐款等往来科目 付出电子承兑时 借:应付帐款等往来科目 dai:应收票据 查看全部回复
3391
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3929
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