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甘老师
前面已经全额计入费用的,那么出售车辆全额计入营业外收入 查看全部回复
2827
杨老师
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2593
收到的普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2510
小妮老师
可以描述的具体点吗 查看全部回复
2180
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3164
(1) 借:银行存款10 dai:预收账款10 查看全部回复
2573
冰山老师
收到的转账支票,业务是多少,为什么要收这张转账支票呢 查看全部回复
2864
高老师
财政拨入的是什么款项? 查看全部回复
1910
如果是工程在建,可计入在建工程, 查看全部回复
7768
你公户支付给个人,没有发票是吧? 查看全部回复
2501
谭老师
按工资表先计提后发放 查看全部回复
2013
andy老师
销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1991
借:应付账款 dai:银行存款 营业外收入-质量扣款 查看全部回复
8493
分录是对的 查看全部回复
2591
tammy老师
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2873
许老师
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
借应收帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2875
怎么写的,乙方付款给甲方80万,下面又是甲方付款乙方80万,没看懂 查看全部回复
3326
借:待处理财产损溢 400 dai:库存商品 400 查看全部回复
2411
王苗苗老师
是备注错误还是实际发生就是支付的货款? 查看全部回复
4346
借:债权投资1000 dai:银行存款1000 查看全部回复
1481
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3577
小小
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
2713
是什么原因退回呢?客户退货退款吗 查看全部回复
2165
清岚
按照原分录红冲 查看全部回复
1659
patience
是建筑业在外地施工办理外经证,预缴税款么 查看全部回复
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委托加工物资入库会计分录: 发出原材料时: 借:委托加工物资, dai:原材料。 支付加工费时: 借:委托加工物资, 借:应缴税金-应交增值税(进项税额), dai:银行存款等。 收回加工入库: 借:库存商品(或者原材料) dai:委托加工物资。 查看全部回复
15110
1.购入农产品 借:原材料/库存商品300000-27000=273000 应交税费应交增值税进项税额300000*0.09=27000 dai:银行存款300000 2.用于职工福利 借:管理费用-福利费60000 dai:应付职工薪酬-福利费60000 借:应付职工薪酬-福利费60000 dai:库存商品273000*0.2=54600 应交税费应交增值税进项税额转出27000*0.2=5400 查看全部回复
20202
安叔老师
可以的 查看全部回复
3849
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2965
夏老师
单位里程折旧额=(设备原值-预计净残值)/总里程数 折旧率(40-(1一0.1))/80=a 折旧额ax4000=b 借管理费用 b dai累计折旧 b 查看全部回复
3155
wam
补发的高速钢,之前的呢? 查看全部回复
3780
是个人部分,公司也承担了么 查看全部回复
2723
税金由你们自己承担吗? 查看全部回复
1782
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
4388
你可以当成是领用 查看全部回复
2583
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1851
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2166
先支付材料款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4855
先暂估入库,正常入库销售结转成本,后期收到发票红冲暂估按照发票重新入账 查看全部回复
2732
通常作为营业外收入处理 查看全部回复
1931
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
2992
担保合同成立时, 借:银行存款、应收账款、预收账款 dai:保费收入 应交税费—应交增值税—销项税额 如发生评审费等收入,则: 借:银行存款等 dai:手续费及佣金收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
2480
发生费用支出的,既要做财务会计又要做预算会计分录, 如果没有涉及收入支出的,不需要做预算会计 查看全部回复
9664
借: 长期借款 dai: 股本、资本公积等 查看全部回复
3067
借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
1686
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 查看全部回复
2312
借:银行存款 dai:应付账款或预收账款 查看全部回复
2008
是交多了退回的?还是税收政策优惠先交后退的? 查看全部回复
3222
是房地产公司么,收到的定金后期不会退了,对吧 查看全部回复
2570
微信收的时候 借:其他货币资金-企业微信 dai:主营业务收入 等 借:银行存款 dai:其他货币资金-企业微信 查看全部回复
10015
是帮别的公司代发工资么,借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2065
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2731
研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
18941
借:在建工程 dai:银行存款 查看全部回复
3556
你是指收到银行开具的发票吗 查看全部回复
3966
你们公司是做什么的呢 查看全部回复
2108
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3390
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3134
借:其他应收款-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(全额) 查看全部回复
3297
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
3593
借:业务活动成本、管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2487
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3083
借:这个工程是你们的在建工程吗 查看全部回复
1992
原来支付的时候挂的什么科目,冲销就行 查看全部回复
借:银行存款6.01 dai:其他收益/营业外收入6.01 查看全部回复
2554
支付的还是收取的? 查看全部回复
4587
是制造业还是代加工 查看全部回复
4272
买回来直接全部领用的可以直接计入管理费用 查看全部回复
3022
李伟老师
如果确定不支付,确认营业外收入,如果依旧亏损,不涉及企业所得税 查看全部回复
2111
购买时:借:债权投资-成本 dai:银行存款 债权投资-利息调整(轧抵,可借可dai) 查看全部回复
1968
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
借:其他应收款-第一个供应商 dai:应付账款-第二个供应商 查看全部回复
1394
1552
借:银行存款-农发行 dai:银行存款-信用社 查看全部回复
1829
没有发票,按估值入账,设备是固定资产么 查看全部回复
3774
对,是在交易性金融资产核算 查看全部回复
2457
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2475
买卖合同纠纷,给你的就是合同款吧,你需要开票给他的 查看全部回复
3591
收到扶贫资金 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
1924
孙老师
分两笔 查看全部回复
2614
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2620
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4835
借:委托加工物资 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
2236
借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3215
1.汇算应退税金额60-23=37万元 借:所得税费用(执行小企业会计准则的用此科目)-37 以前年度损益调整(执行企业会计准则的)-37 dai:应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借:所得税费用-当期所得税12 dai:应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借:银行存款15 dai:应交税费-应交企业所得税15 查看全部回复
2833
那就先挂在应收账款上面 查看全部回复
2960
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4537
1、按照劳务报酬,兼职人员提供劳务费发票,你们收到发票计入成本/费用 查看全部回复
3477
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
2171
公司业务?买房子是自用还是对外出租? 查看全部回复
3091
在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3599
可把半成品看做原材料 查看全部回复
3032
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2055
是出租方还是承租方 查看全部回复
5070
企业自产产品免费送客户时: 借:营业外支出 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 结转成本时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1691
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
2689
可以的 法人借支备用金 借:其他应收款-xx dai:银行存款 后面法人拿发票报销冲抵其他应收款 借:管理费用等 dai:其他应收款-xx 查看全部回复
3908
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