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Icy 何
是您公司人员在为对方提供服务时做光纤熔接产生的费用吗? 查看全部回复
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税金及附加 查看全部回复
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借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
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橘子
对的,看往来账 查看全部回复
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其他应收款 查看全部回复
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清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
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小梦老师
1、企业车辆购置税应计入企业购买车辆的成本: 借:固定资产——车辆 dai:应交税费——车辆购置税 2、企业缴纳车辆购置税时: 借:应交税费——车辆购置税 dai:银行存款 查看全部回复
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同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
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小福老师
你好 通过管理费用科目核算哈 查看全部回复
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Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
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购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
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您可以法人打款到公司账户上,当成公司从法人那里的借款,您如果想要正规的话,可以和法人签一个借款合同,做一个收据,附在记账凭证后面 查看全部回复
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同学 你好 查看全部回复
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需要看你的收钱的时候挂的什么往来科目哟 例如:收款 借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付款-其他 付款转出借:其他应付款-代收代付款-其他 dai:银行存款 查看全部回复
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收到货时 借:库存商品 dai:应付账款 扣款时 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2802
Annina老师
可以的 查看全部回复
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操守为重
开办费 查看全部回复
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可以的哈 查看全部回复
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可以的哈 只要是真实发生的业务就是可以用的 查看全部回复
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冯冯
现在新收入准则出来,就是用这些科目的 查看全部回复
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公司取得员工因违反公司制度而惩罚的罚款收入,可以直接在账上计入营业外收入 查看全部回复
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对的,是往来 查看全部回复
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安叔老师
管理费用新增明细 其他 查看全部回复
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哈哈老师
对,需要退回重开 查看全部回复
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您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
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要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
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高老师
原材料 查看全部回复
4534
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
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具体什么减免呢? 查看全部回复
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不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
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这些是给顾客吃的吗 查看全部回复
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李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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如果是办公室的话可以计入管理费用-修理费 查看全部回复
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B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
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这是您学校发生的取暖方面的费用吗? 查看全部回复
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您是购买的电商平台账号,用于日常经营吗? 查看全部回复
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职工罚款不是会计科目,罚款取得的收入计入营业外收入。捐款不是会计科目,捐款支出计入营业外支出 查看全部回复
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记入到管理费用-办公费 查看全部回复
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王苗苗老师
属于成本的就记到成本,不属于成本就记到费用 查看全部回复
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您记错的分录是在今年的分录吗?还是以前年度就记错了 查看全部回复
您可以考虑计入费用 查看全部回复
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可以计入差旅费 查看全部回复
7634
莹老师
机物料消耗 查看全部回复
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夏老师
看人员,分别记管理费用,销售费用,成本等 查看全部回复
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这个砖将来的用途是什么 查看全部回复
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张瑞峰
库存—材料 查看全部回复
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记入到营业外收入里面 查看全部回复
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这个律师咨询费是专门为这个在建工程发生的吗? 查看全部回复
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一年内的记入到预付账款里面摊销 查看全部回复
2819
venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
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计入制造费用月末也是要结转到生产成本科目的,有的公司选择先通过制造费用归集,在分配到生产成本等相关科目。这个还要根据您公司内部的实际经营情况来确定 查看全部回复
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应收账款或者银行存款 查看全部回复
4546
是的 查看全部回复
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员工的生活费是属职工福利性质的应放在福利费科目 查看全部回复
3117
大宁老师
什么业务呢? 查看全部回复
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如果是委托第三方加工,计入委托加工物资 查看全部回复
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有色金属冶炼压延品 查看全部回复
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没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
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您就根据一般货物开具就可以了。一般纳税人税率13%,小规模税率1% 查看全部回复
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直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
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结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
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科目汇总表打印一级就行 查看全部回复
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这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
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工程尚未开始前的费用进管理费用,开始后的跟工程有关的可以进去工程成本 查看全部回复
3618
长期待摊费用 查看全部回复
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一般情况下计入管理费用-招待费,不过金额比较大,所得税汇算时可能需要调增所得税应纳税所得额 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
不包含 查看全部回复
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直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
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管理费用或销售费用,二级科目业务招待费 查看全部回复
5573
总数量能对的上就行 查看全部回复
3245
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
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建议还是分开打印,别打印一张纸上 查看全部回复
3310
运输公司有给开发票吗? 查看全部回复
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企业购进装修材料,准备用于内部装修、维修的,计入“工程物资”会计科目 查看全部回复
4438
梦梦老师
如果金额较小,可以记到管理费用-装修费里,较大的话记到长期待摊费用里,以后分期摊销 查看全部回复
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虚开增值税发票:指没有真实交易或劳务行为的情况下、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或增值税普通发票的行为。以及有真实交易或劳务行为情况下的为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不相符的或开具数量、金额不实的增值税专用发票或增值税普通发票行为。 查看全部回复
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更新改造固定资产,先把固定资产转入在建工程 ,更新改造过程中发生的相关改造支出计入在建工程 ,最后改造升级完成后,再把在建工程转入固定资产,重新估算新的折旧年限,并按照新的账面价值计提折旧 查看全部回复
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没有营业费用这个科目,改为销售费用了 查看全部回复
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你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
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内帐,您把企业业务流程整理清楚即可,可以大概整理一些现金,银行存款、收入、支出等统计实际发生的业务统计表,具体可根据公司真实业务增添内容和表格信息 查看全部回复
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对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
可以计入到长期待摊费用中 查看全部回复
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黄油入库计入原材料,领用时计入制造费用-机物料消耗 。手套计入劳动保护费 查看全部回复
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待处理财产损益是资产类科目,它的借方反映预备损失,dai方反映预备收益。不属于费用类科目。 待处理财产损益科目用于企业在清查财产过程中查明的财产盘盈、盘亏和毁损的价值,包括盘盈存货的价值。待处理财产损益科目类似固定资产清理科目,都是过渡性科目,一般期末是没有余额的,它的余额都进入了当期损益类科目。 查看全部回复
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业务提成属于工资的一部分,应该计入应付职工薪酬,其他拿发票抵的,属于违规处理,另当别论 查看全部回复
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可以根据生产对象计入销售费用、管理费用或者生产成本 查看全部回复
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小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
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咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
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这个记入到业务招待费 查看全部回复
3460
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
需要退回去 查看全部回复
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如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
产品常用的辐照费的话可以做制造费用一辐照费 查看全部回复
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国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
如果是当年的账,可以更正整张凭证,这样方便后期查账;也可以只更正错误科目 查看全部回复
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