总账,科目,期初余额,借贷,做账

总账里涉及科目期初余额借贷平衡怎么做账？#初级#

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请问，做账时是不是看不到发票，只看到收款或付款的银行回单就不能做损益类科目：收入或费用啊？只能做 “往来科目，借贷银行存款” 对吧？#商业#

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外账会计，当初老板建账套时只有原材料总账科目没有其他明细，所以就没有原材料的明细账，主营业务收入也没有设置明细账，库存也没有明细账，我已经做账了半年了，这怎么办呀，#工业制造#

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个体户原本是核定征收，现在改为查账征收，以前没有做账，现在开始做账，银行有期初余额，该怎么调整，对应科目应该是什么入账#房地产#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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老师，问一下，资金预算期初余额通常以上一个会计期间的期末余额为基准，查这个资金预算期初余额在科目余额表里查哪个科目就能看出来？#商业#

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审计调整期末的应付利息，银行借款产生的银付利息调整到短期借款，企业做账也是挂到对应的银行。但如果是企业和个人的借款，产生的应付利息，根据新准则，期末应付利息要调整，请问调整到哪个科目呢？#出纳#

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老师您好，小规模物业公司，买酒5000，购物卡3000，计入什么科目呢，怎么做账务处理#出纳#

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登记总账时，有明细科目的，要在总账中一一登记，不能汇总在一起吗 譬如，同日发生多笔应收账款，不同公司的，记在同一凭证上，登记总账时也要一一分开登记，不能汇总登记吗#商业#

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政府通过了我司某个项目的申请，（政府不是股东）获得了这个项目的专项资金，项目是185万，我司承担100万，政府承担85万，政府第一年拨付56万，第二年拨付29万，但款项并未实际拨付到我司账户，而是通过某资源中心，具体流程为：我司内部列出采购清单-走完审批流程-询价下单-资源中心付款。 想问下这种情况下，我司内部的100万是要单独列支吗？是正常做账在表格外体现还是有特别的科目？还有不通过我司的85万我司该如何在账目体现？怎么做账？#其他行业#

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我们在上手工实验课 就是总账明细账建账的时候 期初余额为0是不用写的 但是我理解错了 我把期初余额写了没写金额 现在改不了[囧] 是就这样还是在余额上写个零啊#出纳#

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你好，2018-2021之前代缴车船税未入账，现在补入账，之前已缴纳，但漏入账。用以前年度损益调整科目做账，需要结转到未分配利润吗#房地产#

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新建的公司，期初余额录入都写0吗。是所有的科目都要写0吗#出纳#

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公司在2021年买了一块地皮，地皮的拆迁户赔偿没有协商好，地皮一直没开发。之前年度未做账，现在在补账，如果我把土地出让金记到之前年度，是不是会影响后续开发时成本。 出让金已经支付了，但是入账到当年的开发成本，地皮也没开发，如果今后开发，这个成本已经入到当年了，又无法计入无形资产，现在不知道入到哪个科目。#房地产#

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公司在2021年买了一块地皮，地皮的拆迁户赔偿没有协商好，地皮一直没开发。之前年度未做账，现在在补账，如果我把土地出让金记到之前年度，是不是会影响后续开发时成本。 出让金已经支付了，但是入账到当年的开发成本，地皮也没开发，如果今后开发，这个成本已经入到当年了，又无法计入无形资产，现在不知道入到哪个科目。#房地产#

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像开通了企业支付宝用于报销淘宝采购商品支付 这个是需要用流水做账吗 还有法人和员工像公司借款用企业支付宝付分录是？借款的科目是其他应收还是其他应付#出纳#

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新接手一家单位的账，做账科目和之前会计不一样可以嘛 有没有什么影响#服务业#

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购买原材料10万，已经到货，只支付3万， 怎样做账， 科目是什么#出纳#

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银行流水没有期初余额这么做账#商业#

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集团总部通过分公司给员工发放奖励，后期把款项支付给分公司，放什么科目合适#房地产#

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