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Lina老师
你好,亲,月中入职也是按照正常的出勤天数算工资呢 查看全部回复
4975
梦梦老师
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4491
操守为重
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3741
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4533
需要申报个税的 查看全部回复
4713
高老师
《工资支付暂行规定》第九条规定,劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时,用人单位应在解除或终止劳动合同时一次付清劳动者工资。 查看全部回复
3792
哈哈老师
这个没有具体要求,你们单位要是分部门核算了就分开记账 查看全部回复
3207
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3721
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3615
大宁老师
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3533
可以税前扣除 查看全部回复
6011
是的。 查看全部回复
6112
可以的,只要不重复发放就行。 查看全部回复
3797
不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
4263
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3609
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
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计提工资看情况,有的企业能很快算出工资,那就按照算出来的工资去计提。如果不能及时算出工资,一般会参照上月的工资去估算(如果是出现重大裁员的情况应该考虑减掉)次月实际发放的时候多计提的冲掉,少计提的补上 查看全部回复
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目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4852
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4245
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
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你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3676
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
这个挂往来 查看全部回复
3650
李钢老师
应发数 查看全部回复
4873
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3536
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3263
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3645
每个公司的日工资计算方法都不一样,具体怎么算,请问公司的人事或者相关负责人。 如果想参考我们公司的,总工资/每月的天数=日工资。这个不一定适合你们 查看全部回复
3317
这个看你们公司的制度是怎么规定的,每个公司规定的都不一样,这个无法给你准确答案 查看全部回复
4394
你好,你理解的对 查看全部回复
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什么证书呢 查看全部回复
2734
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
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你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4381
管理费用明细科目也要打印 查看全部回复
4082
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3396
借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3056
对 查看全部回复
3433
直接红冲就好了 查看全部回复
4122
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
记入到办公费里面就行 查看全部回复
6127
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5059
是按你的工资基数*对应的地方社保比例 查看全部回复
3880
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3075
如果上个月没有发工资,那么这个月就是0申报 查看全部回复
4225
多计提了,次月少计提3.19就好了 查看全部回复
3948
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3945
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3490
你好 查看全部回复
5272
夏老师
现在的个税是按照年度收入来计算。累计未超6万不扣 查看全部回复
10568
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4967
同学没有申报你们怎么缴纳的 查看全部回复
5663
可以冲销借款 查看全部回复
3297
王苗苗老师
如果你们的员工是走劳务派遣的,那么这些员工的劳务关系是在劳务公司,劳务公司支出的: 采用差额征收 借:主营业务成本?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
3758
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
代付工资代付的人不需要教室 查看全部回复
4275
10月份申报的九月份发放的工资 查看全部回复
3868
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5395
悠悠老师
对的 查看全部回复
4206
发放工资的次月申报个税,比如说九月份工资10月发,那就在11月份申报 查看全部回复
5435
这个不管通过什么账户发放工资否是需要纳税申报的,只是通过公户发放看起来正规一些 查看全部回复
10615
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
这需要看您有没有什么减除费用呢? 查看全部回复
2515
3200,3个人是3600 查看全部回复
4758
可以的 查看全部回复
4422
这个要参考去年情况,不能有太大差距 查看全部回复
5455
应该是先把钱转给个人,个人再用发票来报销 查看全部回复
3055
对,记入管理费用,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4069
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5217
Afei老师
公司的主营业务是什么,属于什么行业,船舶是你们固定资产还是商品? 查看全部回复
4790
九月份计提不就是九月份工资金额吗 查看全部回复
4657
直接记入到费用就行 查看全部回复
7936
你可以根据你们单位以往惯例算呀 查看全部回复
3465
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
3383
按实际清啊 查看全部回复
3336
您好,因为中秋节购买月饼发给员工属于福利费,应当放在应付职工薪酬中核算 查看全部回复
4188
借,应付职工薪酬b负数a正数,dai,银行存款b负数a正数 查看全部回复
3477
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3664
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3013
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬—非货币性福利 借:应付职工薪酬—非货币性福利 dai:累计折旧 查看全部回复
10322
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3983
要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
3288
对的 在账务处理时做个往来账户,借银行 dai:其他应付款 支付时,借:其他应付款 dai银行 查看全部回复
3173
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
看你房子的实际用途 查看全部回复
4485
陈米老师
出差差旅费补助不需要算入工资计算个人所得税。 根据《征收个人所得税若干问题的规定》第二条 关于工资,薪金所得的征税问题.条例第八条第一款第一项对工资,薪金所得的具体内容和征税范围作了明确规定,应严格按照规定进行征税.对于补贴,津贴等一些具体收入项目应否计入工资,薪金所得的征税范围问题,按下述情况掌握执行: (二)下列不属于工资,薪金性质的补贴,津贴或者不属于纳税人本人工资,薪金所得项目的收入,不征税: 1、独生子女补贴; 2、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴,津贴差额和家属成员的副食品补贴; 3、托儿补助费; 差旅费津贴,误餐补助. 查看全部回复
4372
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5259
这个是需要的 查看全部回复
4148
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2918
如果是一个人同时兼职几个公司的职位,签订的是劳动合同的话,各个公司都按照工资薪金入账就好了 查看全部回复
3380
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4308
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
这个需要看您用在什么地方呢 查看全部回复
5422
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