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夏老师
可以 查看全部回复
3072
哈哈老师
只要是真实业务就可以 查看全部回复
4862
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3854
清岚
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
固定资产当时购买时有发票吗? 查看全部回复
3723
存入钱后期还要归还吗? 查看全部回复
3823
李伟老师
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
操守为重
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
梦梦老师
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3741
可以的 查看全部回复
4637
可以记到福利费 查看全部回复
3766
Annina老师
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5019
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6477
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
高老师
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3973
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4856
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4518
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5164
你试试点查看 查看里有个选项 选择显示所有明细 试试行不行 查看全部回复
3920
可以入账但不能税前扣除 查看全部回复
3388
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4679
根据法院开的收据入账就行 查看全部回复
7177
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7967
合计数 查看全部回复
5937
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3600
大宁老师
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15311
扣款时 借:财务费用~手续费 dai:银行存款 如果是因为收错,退回时 借:财务费用~手续费负数 dai:银行存款负数 查看全部回复
4739
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
你好,可以作为备用金,取得发票时冲减,也可以作为借款,后期归还,或者工资奖金申报个税,如果平白无故向个人账户转款是会产生税收风险的,如向法人账户转款可能会被认定为分红缴纳个人所得税 查看全部回复
4221
可以。 查看全部回复
3545
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4140
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4402
有图片吗 查看全部回复
4283
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4011
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8803
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3627
从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
3736
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3050
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4371
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
直接在总公司办理减少后再去分公司增加就好 查看全部回复
4007
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4711
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3717
你可以在社保官网上查一下缴费明细 查看全部回复
5319
把钱取出来就好了 查看全部回复
3895
你好,可以 查看全部回复
3784
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
这个没有具体金额的,看企业具体情况 查看全部回复
10440
可以让销售方提供记账联盖章。税局回复:可以取得证明时,取得注明原来凭证的号码、金额等内容的原开票单位盖有公章的证明,经本单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,可代作原始凭证。 查看全部回复
4249
不需要 查看全部回复
4084
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
是保险单还是发票呢?一般记入到管理费用-保险费里面 查看全部回复
3415
车辆购置税计入到固定资产价值里面 查看全部回复
3319
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
4451
借钱就是借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3191
你好,次月开始计提折旧,9+12*7你计算下 查看全部回复
3025
并入工资薪金里面 查看全部回复
3693
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4074
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4020
如果是在职的, 借:管理费用/销售费用/合同履约成本/制造费用等科目 dai:应付职工薪酬-工资 银行支付 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 如果是离职后: 计提时:借:管理费用—辞退福利 dai:应付职工薪酬—辞退福利 支付时:借:应付职工薪酬—辞退福利, dai:银行存款 查看全部回复
14437
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10578
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
3984
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3703
不需要退还 查看全部回复
3618
那问题是什么呢? 查看全部回复
3353
按照委托加工处理: 查看全部回复
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
借款、还款、发工资、发奖金等都可以 查看全部回复
4550
Alice老师
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3822
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3716
是的,需要做账的 查看全部回复
4644
你们按照按照销售二手车处理,开具销售发票。你们上面的做法是错误的 查看全部回复
《企业会计准则第16号——政府补助》应用指南2006 三、政府补助的确认 本准则第三条规定,政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (一)与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 企业取得与资产相关的政府补助,不能直接确认为当期损益,应当确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益(营业外收入)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)。 (二)与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(营业外收入);用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(营业外收入)。 查看全部回复
6287
《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
6151
你好,计入管理费用 查看全部回复
4169
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
venus老师
4440
发票上不能签字 查看全部回复
4037
如果是发票联,需要原件 查看全部回复
3624
当然走对公账户,不过也有很多走私人账户的 查看全部回复
3525
8214
个体户已经交过个税了,所以再转给个体户业主就不需要交个税了 查看全部回复
16150
不行 查看全部回复
4290
电子发票也是可以入账的 查看全部回复
4366
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3966
这个也是你们支付工资,是你们的成本 查看全部回复
3383
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
不能用了 查看全部回复
3944
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11099
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