原材料,含税,付款,账务,现金,支付的相关问题-会计宝

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你好，我是小规模纳税人，我有一个月10万的发票额度，之前可以开免税发票，现在系统更新有税点了，为了维护客户，他让我开六千的发票，我应该选含税6000，还是不含税6060的选项？我一个月最多开一万的发票，到不了10万，所以两个选项对我都没有影响吧，那对于对方来说，哪种选择有利？（都是现金支付款项）#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，点击含税开票开六千就可以查看全部回复

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企业买了无形资产定价186万，然后已经支付了93万，后续还有93万的费用不付款了，合同作废，这个账务怎么调 #出纳#

答疑老师：venus老师

购买无形资产对方开票给你了吗？购买支付的流程你有没有做账合同作废了之前的款项退回来了吗查看全部回复

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购买原材料、商品、接受劳务支付的现金出现负数是怎么回事？正常吗？#出纳#

答疑老师：李可可

购买原材料、商品、接受劳务支付的现金出现负数是怎么回事？有可能当期有冲减的支出，冲减的金额较大超出了本期的金额查看全部回复

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老师,我公司租电厂生产线,包括厂房,办公楼,电厂给我们使用免费原材料,租用期间如果我们增加设备,租赁到期设备我们也不能拿走,我们已支付50%赁费,想问,我们购时的设备计入固定资产吗,以后拿不回来了,账务怎么处理?还有我们已支付50%租赁费需要摊销吗,账务处理?#出纳#

答疑老师：木言

对于购买的设备，如果明确租赁到期不能拿走，一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义，即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下，可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。账务处理上，购入设备时：借：长期待摊费用；dai：银行存款等。对于已支付的 50%租赁费，需要进行摊销。账务处理如下：支付时：借：预付账款；dai：银行存款。摊销时：借：相关费用（根据租赁的用途确定具体科目）；dai：预付账款。查看全部回复

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木门生产厂家，原材料买进来，例如50万举例: 原材料板材: 规格1.22/2.44/0.09 ，单价35元每张，含税价50万木方，0.35/0.4/2100，单价1450元含税价50万销售木门:1200一套，含税价50万，其中，原材料进项额外支付4.5个税点，销项应该收客户多少，才不会亏本 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

板材木方加起来100万了，销售50万？查看全部回复

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某企业欲购买生产设备，如果现在一次性支付，需文付现金50万元；若分期付款，前四年无需付款，第五年起每年年未皮付5万元，连续支付20年，年利率为5%，最好采取哪种方式付款 #出纳#

答疑老师：西贝老师

同学你好，第二种方案为递延年金P=5*(P/A,5%,20)*(P/F,5%,4)，求出现值和50比较大小即可查看全部回复

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1.借贷记账法练习。某企业2019年5月初“银行存款”余额180 000元，本月发生以下经济业务: (1)从银行提取现金10 000元。 (2)收到A单位前欠货款40 000元，存人银行。 (3)购人原材料一批60 000元，以存款支付。 (4)向银行借人80 000元，存人银行。要求: 登记银行存款T形账户。#出纳#

答疑老师：西贝老师

1.借：库存现金 10000 dai：银行存款 10000 2.借：银行存款 40000 dai：应收账款 40000 3.借：原材料60000 dai：银行存款60000 4.借：银行存款 80000 dai：短期借款80000 查看全部回复

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个人名义购房，所支付的首付款和后期房贷，的费用，是由公司现金方式转给个人，还款，分录:借长期应付款，贷库存现金，内账这样做合适？#其他行业#

答疑老师：patience

长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。查看全部回复

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租赁一个房屋，租期为2022年1月1日至2023年12月31日，第一年含税租金为76785.15元，税率为5%，第二年含税租金为80624.41元，税率为5%，付款方式为每年3月31日前支付1月1日至6月30日租金、9月30日之前支付7月1日至12月31日租金，算2023年相关金额 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

不含税金额还是含税金额查看全部回复

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6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账借:银行存款－4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候 #商业#

答疑老师：杨老师

你需要问查看全部回复

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子公司给母公司修缮厂房支出490000，前会计入了固定资产账，但厂房所有产权都在母公司，修缮的发票开给了子公司，付款也是从子公司账上支付，现在我应该如何调整账务？子公司是从事服务行业，主要收入是二手车交易的开票收入 #服务业#

答疑老师：wam

子公司没有使用这个厂房是吧？查看全部回复

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公司买材料，对方开出的发票是公对公，可是我们付款的时候是私人用现金支付的，应该如何处理。#出纳#

答疑老师：秦枫老师

其实也没有太大关系，如果金额较大应该避免使用现金，公对公转，既然已经付了这次就这样查看全部回复

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购买设备一台，含税价款108000元，货款尚未支付，另以现金支付运杂费150元。分录怎么做 #商业#

答疑老师：谭老师

借：固定资产108150dai：银行存款，dai：现金查看全部回复

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企业的部分供应商付款时间是周结，收取部分客户款是月结或者15天，其余都是现金支付的形式，那公司该怎么去核算这样的付款收款方式现金流是否合理或者能负荷呢？还有一个企业怎样根据应付账款去评估他的可赊账给客户的金额呢？ #商业#

答疑老师：李伟老师

你们支付款项是周结，赊销收款是半月收或者整月收是吗？查看全部回复

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企业的部分供应商付款时间是周结，收取部分客户款是月结或者15天，其余都是现金支付的形式，那公司该怎么去核算这样的付款收款方式现金流是否合理或者能负荷呢？还有一个企业怎样根据应付账款去评估他的可赊账给客户的金额呢？#商业#

答疑老师：税务师晓雨

这个是根据自己公司的管理模式自己定的查看全部回复

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去年费用报销做账时用现金支付了，但其实是今年用银行支付的，账务怎么调整呢 #其他行业#

答疑老师：andy老师

那你的库存现金余额与实际也不相符查看全部回复

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年前现金付的款，发票已到账，年后用对公账户重新付，对方现金退回，如何做账？需要走以前年度损益调整科目吗？现金付款做账:借:原材料，应交税费-应交增值税贷:现金 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

不涉及到损益，借现金dai银行存款即可查看全部回复

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月结含税90天1月份货款4月底付款，采购金额19700元。现金含税货到付款，采购金额17850元，大家算算账，哪一个更划算 #工业制造#

答疑老师：木言

现款合适查看全部回复

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公司预付了一笔货款32112.66，之前付款没有收到销货清单。收到销货清单后实际付了33456.2 支付货款时分录借方预付账款32112.66贷方银行存款32112.66 收到清单后借方原材料贷方预付账款退回多付的货款借方银行存款156.46 贷方预付账款156.46 。老师，请教一下这个业务我这样做分录有问题没？#其他行业#

答疑老师：许老师

你好，分录没有问题哈。查看全部回复

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原材料,含税,付款,账务,现金,支付

老板说上半年购买的原材料都是含税付款的，现在账务做进去的话就以现金支付来做，这个账要怎么做呢？#其他行业#