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小小
只针对进口的物货的本身材料那一般是只有进口增值税专用缴款书 查看全部回复
3450
王苗苗老师
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
高老师
填要出口的 查看全部回复
3206
许老师
国内销售水果税率也是9%呀 查看全部回复
5432
patience
借 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 查看全部回复
2944
收到海关进口关税和增值税的时候,借:应交税费-进口关税 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
3204
Yan
一般纳税人可以抵扣进项的情况 借 原材料等(关税入账)应交税费增值进项 dai 银行存款 查看全部回复
3706
借库存商品等科目 应交税费-应交增值税(进项税额) dai银行存款等科目 查看全部回复
3961
安叔老师
价格+关税 查看全部回复
3874
Amy老师
填写在附表2:第5栏。 查看全部回复
3077
谭老师
进口增值税和收到增值税专用发票一样 查看全部回复
3205
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
小黑
按关税的完税价格入账 查看全部回复
7240
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
779
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
545
李可可
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1357
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
891
意思是跨年了 查看全部回复
1584
做进项转出 查看全部回复
1708
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
杨老师
包含的 查看全部回复
2290
进项发票会引起风险 查看全部回复
1992
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1466
燕子老师
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
不需要 查看全部回复
2801
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
不加基金 查看全部回复
1659
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
隋文老师
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
1276
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1435
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
增值税的完税价格确认货物或者资产的入账 查看全部回复
1291
对,进口关税和进口增值税 查看全部回复
1606
这几个图片是开票汇总信息 查看全部回复
1798
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1477
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2036
不需要区分 查看全部回复
1178
若企业不涉及出口退税业务,可以不用安装税盘,点击“取消”即可退出安装。客户端控件安装的时候需要选择并添加税盘,主要看企业用什么盘去报税。 查看全部回复
3674
进口产品关税和增值税缴纳在进口环节的税项在货物向海关报关的时候,海关会出具纳税税单,由进口人向国库交纳了进口税项之后,货物才能够放行。进口人是谁,谁缴纳进口增值税专用缴款书开给谁 查看全部回复
3237
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1712
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
2004
从农民伯伯那购买农产品没有增值税专用发票,可以自己开具农产品收购发票 查看全部回复
1862
严老师
现行的实物中有两种情况 1、购买农产品,买方可以向主管税务机关申请农产品收购发票,根据收购发票上税额作为进项抵扣 2、国家税务总局发布关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知,规定对部分地区试点行业采取核定方式确定进项税,如果属于试点行业企业的话,那么就要根据该文件规定的办法,按公式计算确定当期可以抵扣的进项税额,而不用再去申请开具农产品收购发票。 查看全部回复
1655
收到 查看全部回复
1818
13% 查看全部回复
2786
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2167
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1282
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
稍等 查看全部回复
2435
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
西贝老师
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2138
劳务的用途是什么 查看全部回复
1377
实际缴纳了,在查询那里进行查询操作 查看全部回复
3057
你的意思是加计抵减余额体现在主表么 查看全部回复
1843
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3229
填这2个表,然后数据会自动带到主表 查看全部回复
1392
借 库存商品261,055.23 应交税费-应交增值税进项33937.18 dai 预收账款 其他应付款/银行存款14776.71 查看全部回复
2209
哈哈老师
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4214
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
是在所属期计提 查看全部回复
2251
甘老师
工商年报纳税总额中,包含进口增值税和关税。 查看全部回复
7557
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
不可以的哈 查看全部回复
6562
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2557
可以的 查看全部回复
9254
可以抵扣进项 查看全部回复
2958
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3960
你的一张图已经说得很详细了 查看全部回复
2366
税法上这样规定的 查看全部回复
12505
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2534
不需要,购入劳保用品用于生产经营的,取得专票的进项是可以抵扣的。 查看全部回复
6027
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4325
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2936
直接退还给国外销售方 查看全部回复
2341
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
其他费用:运输费、装卸费、包装费、保险费、仓储费、入库前的挑选整理费以及运输途中的合理损耗可以抵扣。 查看全部回复
2380
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3064
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2407
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
小妮老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1562
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1946
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2305
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3230
wam
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4150
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3448
月末不用结转 查看全部回复
2376
看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
2392
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2532
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2520
对 查看全部回复
2268
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