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王苗苗老师
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
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往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
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悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3942
高老师
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
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税务师晓雨
你说的房租还是什么 查看全部回复
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你好,集团公司收货款 借:银行存款 dai:应收帐款/预收帐款 确认销售 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2883
venus老师
借银行存款 dai财务费用——利息收入 查看全部回复
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你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
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4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
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销售材料确认为企业的其他业务收入 查看全部回复
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可以,确认收入的时候不管有没有收到发票,都有确认成本,如果没有发票就先暂估 查看全部回复
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大宁老师
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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支出的时候借:其他应收款 dai:银行存款 收到借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3958
andy老师
如果你们用的是政府会计准则的话,计入事业支出 查看全部回复
3265
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4024
夏老师
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
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借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
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李伟老师
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
这个你要对平 查看全部回复
收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
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记入管理费用——其他 查看全部回复
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你好,对的 查看全部回复
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你好,是车间用的吗 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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你好,现金购货可以开发票,只是大额支出建议公对公转账 查看全部回复
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同学,你好,即使是私转公,也可以让对方开发票 查看全部回复
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计提时 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 向投资者实际支付现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费~应交个人所得税 代缴时 借:应交税费~个人所得税 dai:银行存款 结转未分配利润 借:利润分配~未分配利润 dai:利润分配~应付现金股利 查看全部回复
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同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
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你好,借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:应付帐款等 你以前挂帐用什么科目这次可以还用这个科目 查看全部回复
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如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
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建议写情况说明经领导审批,做为记帐依据 查看全部回复
3813
Afei老师
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
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你好,是网银转帐的手续费吗? 查看全部回复
3281
挂其他应付款 查看全部回复
5934
购进,借:管理费用-职工福利,应交税费-增值税-进项税,dai:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,dai:银行存款 摘要:进项转出,借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
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你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
3328
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
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你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
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你好,是什么业务产生的备付金? 查看全部回复
4273
同学这个调整下就可以 查看全部回复
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让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
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如果钱以后要退,做借:银行存款,dai:其他应付款。不退的话:借:银行存款,dai:营业外收入 查看全部回复
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如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4329
Annina老师
可以 查看全部回复
3957
借应收账款,dai银行存款 查看全部回复
3794
不对,现在进营业税金及附加 查看全部回复
4375
直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
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借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
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管理费用-维修费 查看全部回复
3761
陈米老师
主营业务成本是形成产品销售或者提供技术服务后产生的成本,研发费用是研发过程中产生的材料等相关支出。 查看全部回复
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发票可以有多的,你实际付多少账就做多少 查看全部回复
4619
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4164
还款 查看全部回复
5187
做台账登记 查看全部回复
3633
个人的银行卡不用做账 查看全部回复
4041
差异是银行销户导致的?如果你不想录入银行销户的这个账户,那涉及到这个账户的所有收支涉及的业务往来都不能录入,现在有差异,可能就涉及您没有剔除完银行销户这个账户 查看全部回复
4055
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
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公司的主营业务是什么?是销售汽车的公司吧? 查看全部回复
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不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4852
这个费用是做什么用的? 查看全部回复
3867
借原材料应交税费一增值税一进项dai银行存款 查看全部回复
收到稳岗补贴时的会计分录: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 查看全部回复
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如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
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前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
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业务需要的话可以 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
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同学你要找到这笔货款,借:库存商品dai银行存款 查看全部回复
3954
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3233
同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
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同学挂在你的个人账户上,借其他应收款-个人 dai:银行存款 查看全部回复
3951
Karina老师
你好 查看全部回复
5007
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2892
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3809
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3443
你好,扣款增值税、地方教育附加、城市维护建设税、教育费附加是合计的,还是分别的? 查看全部回复
3836
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
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同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
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做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
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有些银行是有单位结算卡的,单位结算卡也可以直接取现 查看全部回复
可以的 查看全部回复
4294
你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
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同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
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一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
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您好,4题分录做到在途物资科目,12题由在途物资转至原材料或库存商品科目 查看全部回复
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缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2974
你好,借:预收帐款 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3535
你好,借:原材料-甲 1003500 借:原材料-乙 1003500 借:应交税费-应交增值税-进项税额 260000 dai:银行存款7000 dai:应付账款 2260000 查看全部回复
2932
你好,计入销售费用科目。 查看全部回复
建筑施工企业持建设委员会、劳动和社会保障局出具的“开立农民工工资保证金专用账户的函”和银行要求提供的书面材料前往银行,与银行签订“农民工工资保证金专用账户监管协议书”后,将等额支票打入在银行开立的农民工工资保证金专用账户中。 查看全部回复
9584
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3587
充值的时候借:银行存款 1000 dai:预收账款 1000,确认收入的时候:借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。消费的时候把消费金额换算成实际的现金金额,确认收入 查看全部回复
6622
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
借银行存款,dai应收账款-委托方,(委托付款协议留存备查) 查看全部回复
3270
做开办费 查看全部回复
4227
补提补交以前年度印花税账务处理 借:以前年度损益调整(企业会计准则) 或者税金及附加(小企业会计准则) dai:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交印花税 营业外支出(滞纳金、罚款等) dai:银行存款 如果使用企业会计准则并且补缴金额不大的话,也可以直接计入当期损益。 查看全部回复
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