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Icy 何
甲方以商铺抵债的话,说明是两个公司之间的债务纠纷,所以建议以公司名义签订合同。即使是与老板签,也只能是公司收到抵债商铺后与老板签订转让合同。 查看全部回复
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哈哈老师
个人所得税具体怎么规定是否免征看税务核定 查看全部回复
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有真实业务吗? 查看全部回复
看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
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清岚
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
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因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
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借其他应收,dai收入 查看全部回复
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租金计入成本 查看全部回复
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一般一些企业银行活期存款利息是冲的手续费,但是在录凭证时建议还是分开录入,而不直接录入最后总额 查看全部回复
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汇算清缴是指所得税汇算清缴,增值税是没有汇算清缴的 查看全部回复
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Amy老师
一般汇算清缴的是所得税,包括企业所得税,个人经营所得税,个人综合所得税(薪资,劳务报酬等)。 查看全部回复
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当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
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安叔老师
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
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您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
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实际操作时,各个电商企业收入确认方式大体可以分三类,第一,发货就确认收入;第二,在客户签收的时候确定收入(同理论的确认方式一致);第三,收回货款后确认收入;第四,过了商品退货期再确认收入 查看全部回复
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应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
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根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
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最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
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购买理财会计分录借交易性金融资产 dai银行存款 收益计入投资收益科目 查看全部回复
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是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
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这个没有准确数值,根据企业实际情况做就行 查看全部回复
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不免征增值税 查看全部回复
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不需要结转到下年 查看全部回复
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您指的什么认证时间吗? 查看全部回复
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对的,附加税不用计提了 查看全部回复
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可以这么理解吧 查看全部回复
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大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
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财产租赁所得 查看全部回复
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小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
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如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
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一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
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企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
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冯冯
这个是月表还是别的期间的?就是填表格涉及时间确认的收入 查看全部回复
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税金及附加 查看全部回复
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个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4671
小梦老师
需要缴纳个税 查看全部回复
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由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5328
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
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如果该年度之前未享受单独计税是可以的 查看全部回复
4632
不能的 查看全部回复
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4000
这笔代扣代缴的增值税是在哪里交的 查看全部回复
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社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
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借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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这个需要结合您的租金收取方式 查看全部回复
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您可以在社保系统上导出当月的缴纳明细,里面会有个人和公司部分的金额 查看全部回复
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是老板问公司借款,还是公司借给老板? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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不可以,一般结算收入同时结转成本 查看全部回复
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可以更正报表 查看全部回复
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要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
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您可以勾选不抵扣 查看全部回复
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企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
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这个没有要求哟,这个要结合您企业季度收入不超45万,可免增值税 查看全部回复
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那具体业务是不是主营业务收入呢? 查看全部回复
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是的,按照2%预交 查看全部回复
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您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
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同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
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个人所得税是需要申报的哈,如果实际没有发工资也要做0申报 查看全部回复
4480
具体什么服务费? 查看全部回复
3963
莹老师
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
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同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4514
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
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1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
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就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
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如果去年已经计提所得税费用,冲销即可,如果没有就计入所得税费用 查看全部回复
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居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
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这几张发票分开做账 查看全部回复
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缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4510
venus老师
大概30%左右 查看全部回复
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确认收入时有开具发票吗?还是作的未开票收入申报 查看全部回复
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橘子
可以开,也可以不开,不开的话,申报无票收入 查看全部回复
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全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
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增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
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“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
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预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3754
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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您好,建议有支出就建账 查看全部回复
3747
陈米老师
你好,如果增值税发票份数限制了量,当月领的当月开完了,那么当月不能再领发票了。如果当月需要领用则要申请临时增量,如果就是次月才用,次月再申领。我们这边是这样规定的。各地规定不一样,你可以咨询当地专管员。 查看全部回复
3659
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
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商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5776
您说的单独缴纳是什么意思?以个人名义交吗? 查看全部回复
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现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
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借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
3730
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
3606
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5132
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
Annina老师
零售环节纳税 查看全部回复
3838
同学 要先确认交通补贴是用于上下班的交通补助还是公务出差的交通补助? 查看全部回复
3478
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4639
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3452
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4184
是的,损益类科目月底无余额 查看全部回复
4260
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3656
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3627
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
你需要涉及到印花税 查看全部回复
3304
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
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