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高老师
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4873
大宁老师
你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
夏老师
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4062
Annina老师
业务是什么? 查看全部回复
7057
andy老师
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5227
可以 查看全部回复
4282
当月是一样的 查看全部回复
13023
税务师晓雨
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5217
不是 查看全部回复
3810
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
销项=不含税开票收入*适用税率+未开票收入*适用税率-开具红字发票不含税收入*适用税率 查看全部回复
7102
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4496
你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
4755
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6387
不用了 查看全部回复
4208
可以全额抵减增值税 查看全部回复
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确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
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你说的是上个月差90万的进项发票的话,直接缴税吧,现在补,也是这个月抵扣,不能抵上个月的 查看全部回复
4613
有按完工进度百分比确认的,也有按照全部完工后确认的, 查看全部回复
4252
取消审核 查看全部回复
4393
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4402
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7186
填附表2进项转出项目 查看全部回复
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会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
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你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
是最近月份? 查看全部回复
4218
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4330
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5757
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4126
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10676
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
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不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5836
含税 查看全部回复
13538
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
不需要 查看全部回复
3332
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
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开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
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一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
不结转 查看全部回复
4137
5517
作废的不管他 查看全部回复
9684
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
是的 这个是看你们每个月的分配 根据你们对应生产的商品进行一个费用的分配就可以的 查看全部回复
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你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
4322
库存商品的成本金额 是可以按照 存货的实际成本计算公式:月末一次加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×存货单位成本。移动加权平均法,本月月末库存存货成本=月末库存存货数量×本月月末存货单位成本。 查看全部回复
3625
你们用的是哪个财务软件的呢 可以看一下是否有权限的限制呢 查看全部回复
4088
你当月账务都处理完了就可以结转 查看全部回复
3356
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
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这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
王苗苗老师
看税局给你核定的有哪些税种就申报哪些税种,如果有的税种未核定,但是发生相关税种的纳税义务,应该核定相关信息进行申报 查看全部回复
3731
都可以 查看全部回复
2886
不一定,你本月业务做完了就可以结转 查看全部回复
3820
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
小黑
不用交 查看全部回复
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按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9415
如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售,你直接记到了其他业务成本,则不需要再调账 查看全部回复
4198
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6367
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4342
百分之七 查看全部回复
9662
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
4332
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7559
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4695
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
3893
如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
4102
你好,替甲方垫付的税费,当时做帐了 没有? 查看全部回复
3726
潇洒老师
是的 查看全部回复
4932
业务真实的,不怕 查看全部回复
3413
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
根据财务报表数据填 查看全部回复
5050
你好,确认销售收入 借:银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3473
小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
5170
你好,有未完工产品 查看全部回复
3498
增值税发票综合服务平台 查看全部回复
3585
一般纳税人13%。小规模纳税人3%。 查看全部回复
5832
换一下浏览器试试。 查看全部回复
5871
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3878
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4184
完工借库存商品dai生产成本 查看全部回复
3837
借其它业务支出dai周转材料一低值 查看全部回复
4457
公司卖需要 查看全部回复
3862
公司交企业所得税 查看全部回复
3639
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5647
软件里面都需要结转的 查看全部回复
4044
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5479
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4621
你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3879
税率是多少,这个是签合同的时候就谈好的,这个不是你能控制的,也不是中途可以随便变更的 查看全部回复
3883
这要具体看你的财务核算,如果你是按项目核算的自然要分开。如果不单项目核算的也可以不区分。 查看全部回复
3338
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