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高老师
知道是什么原因吗? 查看全部回复
4149
张瑞峰
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8443
清岚
依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 离岸服务外包业务,包括信息技术外包服务(ITO)、技术性业务流程外包服务(BPO)、技术性知识流程外包服务(KPO),其所涉及的具体业务活动,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》相对应的业务活动执行。 10.转让技术。 (四)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 查看全部回复
14059
哈哈老师
可以,你们开红字发票,然后再开正确的发票就行 查看全部回复
3869
研发和技术服务,包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务。 (1)研发服务,也称技术开发服务,是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。 (2)合同能源管理服务,是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能目标,节能服务公司提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务活动。 (3)工程勘察勘探服务,是指在采矿、工程施工前后,对地形、地质构造、地下资源蕴藏情况进行实地调查的业务活动。 (4)专业技术服务,是指气象服务、地震服务、海洋服务、测绘服务、城市规划、环境与生态监测服务等专项技术服务。 查看全部回复
4559
给你参考一下 查看全部回复
3563
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3571
转让方B缴纳个人所得税,印花税交易双方都需要缴纳。公司不需要缴纳任何税费,只需做股东变更即可 查看全部回复
4181
你向谁采购就要谁开发票,而不能让自己员工去代开发票 查看全部回复
4013
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4659
你说的饭店是公司的话交增值税 附加税 企业所得税,有员工还得交个人所得税,是个体户一类的交增值税 。附加税和个人经营所得个税还有员工的工资薪金个税 查看全部回复
4848
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3958
总数量能对的上就行 查看全部回复
3245
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
只要是真实业务就可以开票 查看全部回复
4170
不客气 查看全部回复
5134
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
现在不免税 查看全部回复
4116
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
第一可以在你们当地税务局网站申请,第二也可以去税务局领取 查看全部回复
3017
操守为重
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4539
可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款 查看全部回复
3361
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4489
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
可以的 查看全部回复
3378
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3931
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
3449
夏老师
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
不管是什么单位只要是取得的收入都是需要申报缴纳个税的 查看全部回复
2917
建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
31441
客户要求是要开发票附带清单吗? 查看全部回复
3521
业务部门提的比例是合同金额的比例还是税率 查看全部回复
3223
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4567
普票是可以的 查看全部回复
4616
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5326
venus老师
*信息技术服务*网租年费 查看全部回复
3827
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
Annina老师
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2521
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3198
需要退回去 查看全部回复
3686
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3113
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
只要是真实的业务,正常开具发票就可以。具体能不能开具清单,还要看签订的合同条款和客户对发票的要求 查看全部回复
4009
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3914
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3462
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
梦梦老师
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4623
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6258
Angel老师
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4278
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5226
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13716
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5409
大宁老师
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3492
可以,但是属于公司的收入不管是微信支付宝都是需要申报的 查看全部回复
6004
如果收了资金占用利息的,需要做其他业务收入,交税 查看全部回复
3706
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5010
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
不行,可以开销货清单附明细 查看全部回复
5487
你好,代开专票税额多少? 查看全部回复
4634
一般有增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,水利建设基金,工会经费,印花税,企业所得税等,具体要看公司行业,比如广告公司还会核定文化建设费等。 查看全部回复
3635
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3734
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
5008
这个得看发票面值,万元 十万元 百万元的都有 查看全部回复
3646
这是标准处理方案 查看全部回复
4079
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
不需要再缴纳个税了 查看全部回复
4358
你好,可以作为备用金,取得发票时冲减,也可以作为借款,后期归还,或者工资奖金申报个税,如果平白无故向个人账户转款是会产生税收风险的,如向法人账户转款可能会被认定为分红缴纳个人所得税 查看全部回复
4212
购买二手车取得的是《二手车销售统一发票》,该发票没有抵扣进项税联,所以无论通过什么渠道,买二手车不能抵税。 只有购买新车,取得《机动车统一销售发票》才能抵扣进项税,因为《机动车统一销售发票》有抵扣联。 查看全部回复
4176
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
有图片吗 查看全部回复
4283
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
5132
按自动出来的电线电缆 查看全部回复
11974
你好,107021402 催化剂 *化学试剂助剂*融雪剂 查看全部回复
19123
你好,不能抵扣 查看全部回复
4970
可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
3455
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4046
和付款金额一致。 查看全部回复
2977
可以 查看全部回复
7519
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
涉及到建筑就需要 查看全部回复
3280
你好,计入当期费用 查看全部回复
3868
可以抵扣 查看全部回复
6225
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