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安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
甘老师
同一个年度没有多大关系 查看全部回复
3414
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
andy老师
这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
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李可可
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
793
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
510
杨老师.
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1179
王苗苗老师
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
李伟老师
实际的业务是什么? 查看全部回复
584
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
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提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1467
小规模纳税人不是一个只有10万的开票额度吗?没有这个规定啊 查看全部回复
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按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
1201
Harry老师
你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
1024
tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
1090
登录电子税务局,点击【我要办税】-【税务数字账户】;点击【发票额度调整申请】; 查看全部回复
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小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1280
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1334
西贝老师
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1629
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
wam
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
同学你好,是申报的时候发现勾选和账面不一致吗? 查看全部回复
1409
需要 查看全部回复
2250
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
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你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2027
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
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如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
2625
是转让技术么 查看全部回复
1064
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
Annina老师
不动产租赁一租赁费 查看全部回复
1405
公司的注册资本是多少 查看全部回复
771
可以,二手车经销商可以按0.5% 查看全部回复
1360
是你们重新收到新的发票是吗? 查看全部回复
1284
杨老师
没有对外开票增值税0申报 查看全部回复
1144
1738
木言
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2150
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1257
patience
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
谭老师
含税入库存商品 查看全部回复
1869
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
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12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1181
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1166
可以根据税率大概判断出来销售方是一般纳税人还是小规模纳税人,但是也不能准确判断,因为有些项目,一般纳税人也可以采用简易计税方法 查看全部回复
1815
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
小规模纳税人的单张发票和一般纳税人的单张发票都是有限额吗,是的。限额一样吗?不一定一样,要看税局核定的每张发票的限额是多少,一般有万元,十万元,百万元的。 查看全部回复
1112
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1761
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1468
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1271
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1454
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1842
先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1882
卖给回收物资公司,不是应该公司给回收物资公司开具发票么 查看全部回复
1516
不可以哈 查看全部回复
1849
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
1960
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2545
房租是多久付一次 查看全部回复
1700
首先,公司应该按实入账,按实报税,否则税局如果哪天查的话有税务风险。 查看全部回复
2153
意思说你暂估的金额少,跟实际收到发票金额不一致 查看全部回复
2245
设备的用途是什么 查看全部回复
1075
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2025
已收到的,先按照合同价或协议价暂估入账 查看全部回复
1800
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
1478
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条 单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
2020
是销售蔬菜么 查看全部回复
2582
乙方向甲方提供代收款服务,向甲方收取的服务费,发票开具*其他现代服务*代收款服务 查看全部回复
1193
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
专票是需要交增值税的,填在“增值税专用发票不含税销售额”栏次 查看全部回复
1950
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7774
普票二联 查看全部回复
1648
出纳不记账不报税一般没问题 查看全部回复
1542
严老师
你是小规模纳税人,是没有办法抵扣进项的,这个时候没有必要去向税务局申请领取农产品收购发票 查看全部回复
2234
于4月份付了今年到明年的房租,租期是今年几月到明年几月 查看全部回复
1780
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
1655
哪里呢 查看全部回复
2515
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2865
小规模纳税人可以开专票吗,可以 查看全部回复
2401
开普票么 查看全部回复
2130
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
租赁费有发票么 查看全部回复
2230
在电子税务局的主页上,选择“注销企业”功能。根据系统提示,填写注销申请表并上传相关材料。 查看全部回复
3450
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