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我们公司银行支付半年的办公室费用,收到银行回单的时候,做 借:预付账款,贷:银行存款。收到半年租金发票的时候,做 借:管理费用,贷:预付账款。那么这个租金摊销怎么办?应该怎么账务处理呢?#商业#
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我家是个独,都是这个月预付下个月的房租,然后再支付本月的水电费,如果这月支付,公帐,是借,预付-房租,管理费用-水电,贷银行存款么,等下月发票回来,然后房租在转成管理费用,借管理,贷预付么#房地产#
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之前支付的房租已经开具发票,比如说6000元,当时做账是借:管理费用6000,贷:银行存款6000,现在对方退部分租金,开具了红字发票6000,又开具了蓝字发票4000,请问如何进行账务处理#商业#
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请问下,公司有一笔费用是2021年支付的,然后这个月对方服务器坏了,要把剩余的钱退回给我们,然后要我们全额红冲之前收到的发票,对方再开一张实际使用金额的发票给我们,那后面收到的退回款和发票怎么做分录呢 红冲:借:管理费用 -4716.98 贷:应交税金-应交增值税-进项转出 283.02 银行存款 -5000 收到退回款3939,收到发票1061 这里不知道怎么录进去了#房地产#
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24年1月公司支付了2024年全年60000元房租费用(含房租55800元,个税300元、房产税3000元,土地使用税800、增值税100元),其中已取得房租发票、个税、房产税、增值税完税凭证,土地使用税未取得完税凭证,仅在房租发票上列明税额,60000元房租费用已全额支付房东,2024年6月房东将上半年土地使用税完税凭证交给公司(金额400元)。会计在2024年1月支付费用60000元时全额计入待摊费用,并每月进行了摊销,现在6月收到400元完税凭证,预计24年12月会再收到一份400元完税凭证,请问该如何调整记账凭证。#出纳#
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租房发票税务局代开了一年, 记:预付账款(一年金额) 贷:应付账款(一年金额) 每月缴纳房租时 借:应付账款(月租金) 贷:银行存款(月租金) 借:管理费用-福利费(月租金) 贷:预付账款(月租金) 现在半路不租了,全年发票未退回, 剩下的预付账款和应付账款怎么操作?#高新企业#
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我公司于2023年10月成立,2024年1月取得一张15万的房租发票(2023.4.1-2024.3.31),这个月我该如何做账?似乎4-9月属于开办费分三年摊销,10-12月是不是调整损益,1-3月正常做管理费用? 请教凭证具体怎么做?实在不会写,谢谢?#房地产#
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上个月我支付了一笔150块钱的压车费给我上游公司,我记在借管理费用,贷银行存款了,而且也结转损益了。但是这个月发现上游公司把这笔钱记在应付里了,而且发票都开出来了,发票开出来的金额=货款+压车费,我应该怎么更改才合适?#其他行业#
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房租是按月支付的,这三个月我都写的借预付贷银行存款,我们要去开发票的话是开一年的,那后续的分录怎么做呢?开发票会显示日期1.1-12.31 ,后面的房租也是按月支付,但是先把一年的开了#餐饮酒店#
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公司预交22年12月——23年6月的房租27000(含税金额)发票22年没有开,要23年才开出来,钱是22年11月份交的,11月我做的分录是,借:预付账款-某公司 27000贷:银行存款27000,假如税率是9%,不含税金额是24770.64,每个月分摊的房租是4128.44,那么我12月份在没有取得发票的情况下,是不是可以做分录,借:管理费用-房租 4128.44 贷:预付账款-某公司4128.44#服务业#
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