一般纳税人,库存商品,暂估,发票

一般纳税人 假如 库存商品之前有500件不够卖暂估了600件 后面发票回来了暂估冲了900件而不是600件请问有什么影响对于税各方面#商业#

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

购买商品，付了钱，没有发票是做预付账款好，还是做库存商品，暂估好#工业制造#

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老师，您好，一般纳税人: 我想问一下应付账款余额的问题，比如11月份跟供应商购进100万的货款(含税)，但是11月份供应商只开了80万的发票，这100万的货已经全部销售， 80万发票 借 库存 80/1.13=70.79 应交税费-进项税额 80/1.13*0.13 贷 应付账款 80 剩余 20万未收到发票，暂估入库 借 库存 20/1.13=17.69 贷 应付-供应商(暂估) 17.69 那我科目余额应付账款余额是80+17.69=97.69 但实际欠100万 领导问报表怎么只欠97.69，报表跟实#商业#

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上个月没有收到发票的库存商品全部暂估了，这个月还没有收到的话需要退回重新暂估吗？#其他行业#

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一般纳税人收到专票怎么做账 我一开始做了预付账款，后来收到商品之后做了库存商品，现在收到发票要怎么做账#服务业#

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一般纳税人收到专票怎么做账 我一开始做了预付账款，后来收到商品之后做了库存商品，现在收到发票要怎么做账#服务业#

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商业公司，一般纳税人，做内账 购进设备，卖出设备 购进设备，合同含税价19600，目前写了2笔分录(款还未付完，没有收到发票) 借：应付账款－K公司4000 贷：银行存款4000 第2笔分录 借：应付账款－K公司7000 贷：应收票据7000 卖出设备，合同含税价28000，账款未收完，没有开具发票，目前写了3笔分录 借：银行存款8400 贷：应收账款－Y公司8400 第2笔分录 借：银行存款7000 贷：应收账款－Y公司7000 第三笔分录 借：应收票据7000 贷：应收账款－Y公司7000 入库和出库#出纳#

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冲销往年暂估成本 以前多暂估了成本 已经结转成本 现在收到发票了 可以直接借 主营业务成本 差额负数 贷库存商品 差额负数吗#房地产#

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请问，制造业，一般纳税人，比如1月买了原材料已到已加工生产，发票要2月开进来，那1月我先暂估入账（不含税），那如果2月发票到了，和1月的数据有差异，但是1月已经生产了并且验收入库了，我做账也已经从原材料到生产成本再到库存商品了，但是这个差异部分怎么做会计分录啊？#工业制造#

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老师您好，商贸企业如果暂估成本按照数量和平均单价暂估，实际收到的发票数量匹配，但是单价远低于之前的平均单价，请问这种情况怎么做账？冲完暂估之后报表库存商品就是负数了…#商业#

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我公司是销售汽车的一般纳税人，去年购进商品收到增值税专用发票，发票上有折扣金额，做账时把库存商品金额做错了，同时折扣金额也错了，一正一负，进项税额没有错，想请问下现在更正的话怎么做？#商业#

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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#

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上个月库存商品是暂估的，这个月发票开进来了。怎么冲，怎么做分录？#商业#

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就是购买了一个配件，钱付过了，刚开始做账时，借方库存商品暂估1800。贷方是其他应付款 1800 现在我收到了开过来的发票，我应该如何做账#其他行业#

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上月税务局让进项税额转出5593，因发票是在升级为一般纳税人之前开具，之前入账分录：借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款 。现在让转出这怎么做账？#房地产#

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之前会计收到办公室租金发票，会计分录是这样写的，借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款；要怎么调整，分录怎么写？一般纳税人，小会计准则#房地产#

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开发票的时候，因为部分库存商品未采购，只能暂估。后期可以等到全部进项票收到再冲销暂估嘛#其他行业#

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我司一般纳税人 3月暂估入库7200 借：原材料7200 贷：应付账款 7200 3月已经全部出库 5月发票（专票）回来 发现3月入库是含税价 多暂估了 5月该怎么做账呢 请老师帮我写下分录谢谢#工业制造#

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先进先出法，上期暂估入库库存商品A，本期收到进货发票，本期也有销售库存商品A，请问是先冲暂估还是先结转本期成本#商业#

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