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高老师
开不了 查看全部回复
3023
参考这个处理 查看全部回复
3565
清岚
您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
3444
小福老师
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
6009
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
周老师
出库单或发货单 查看全部回复
3387
办理食品经营许可证需要具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所;具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施等条件。 根据《食品经营许可管理办法》第十一条 申请食品经营许可,应当符合下列条件: (一)具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所,保持该场所环境整洁,并与有毒、有害场所以及其他污染源保持规定的距离; (二)具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施,有相应的消毒、更衣、盥洗、采光、照明、通风、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫、洗涤以及处理废水、存放垃圾和废弃物的设备或者设施; (三)有专职或者兼职的食品安全管理人员和保证食品安全的规章制度; (四)具有合理的设备布局和工艺流程,防止待加工食品与直接入口食品、原料与成品交叉污染,避免食品接触有毒物、不洁物; (五)法律、法规规定的其他条件。 查看全部回复
4397
哈哈老师
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
夏老师
详细问清楚,私企不用,国企可能会 查看全部回复
3522
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4426
你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗? 查看全部回复
4948
这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
3987
咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
计入固定资产 查看全部回复
4919
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
张瑞峰
设备日常保养属于现代服务 查看全部回复
5117
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
7654
需要打印 查看全部回复
2964
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
这个只能你们自己协商了,如果对方不肯开红字发票,那只能修改合同了 查看全部回复
4452
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4987
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7443
大宁老师
借:制造费用9865 管理费用680 dai:累计折旧10545 查看全部回复
14123
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
委托代理属于服务业 查看全部回复
3594
制造业 查看全部回复
3033
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5175
借:固定资产等 dai:实收资本 查看全部回复
3319
李伟老师
零售的酒不能开具专票 查看全部回复
8458
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
11149
王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3275
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3706
如果只是单纯的考虑钱怎么收到个人账户,那这需要你们和付款方商量 查看全部回复
3301
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3470
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4173
你说的饭店是公司的话交增值税 附加税 企业所得税,有员工还得交个人所得税,是个体户一类的交增值税 。附加税和个人经营所得个税还有员工的工资薪金个税 查看全部回复
4848
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3967
您参考一下 查看全部回复
3216
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
您好,这个税负率并没有准确的数字,每个企业情况都是不一样的 查看全部回复
3760
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
更新改造固定资产,先把固定资产转入在建工程 ,更新改造过程中发生的相关改造支出计入在建工程 ,最后改造升级完成后,再把在建工程转入固定资产,重新估算新的折旧年限,并按照新的账面价值计提折旧 查看全部回复
5682
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
需要缴纳印花税 查看全部回复
4149
venus老师
变压器属通用设备不是专用设备 查看全部回复
5520
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3102
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
面试一般注意事项1、安排好时间不要迟到 2 、准备一份纸质简历 3、去之前了解下公司发展情况 4、着装正规 查看全部回复
2809
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4576
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
操守为重
首先看合同有没有约定,合同没有约定的,归出租房 查看全部回复
3804
普照
先到林业部门办理《苗木生产许可证》或《苗木经营许可证》,再到工商局办理相关营业执照,记得带上身份证复印件。 查看全部回复
5869
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5335
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
发票清单是一一对应的 查看全部回复
3334
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3198
Annina老师
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
只要是真实的业务,正常开具发票就可以。具体能不能开具清单,还要看签订的合同条款和客户对发票的要求 查看全部回复
4018
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3480
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
梦梦老师
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4632
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
应收票据 查看全部回复
3122
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
符合固定资产的进固定资产,这种一般会计上做固定资产 查看全部回复
3370
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4531
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