企业给公立学校基金会的公益捐赠支出,做账计入什么科目?我们是房地产开发企业,假如24年发生了捐赠支出,未来三年都是开发建设期,公司亏损无会计利润,那么超过三年期限后,项目才交付产生利润,这部分捐赠不允许税前扣除了吗?#房地产#
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你好,公司用一个品牌的充电桩设备,区域代理使用期限5年,费用10万,平时购进设备安装好提供充电服务经营,这个10万是2022年12月支付的,公司是2023年5月注册的,那这个10万要怎么做账呢#服务业#
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我们从事贸易行业,在商场会租店铺进行销售商品,现在想对装修费的分摊进行重新梳理。原来处理方法:装修验收(收到发票)达到100%时,计入长期待摊费用-装修,按租赁期与5年孰短作为摊销期进行装修费摊销。但是这个处理方法会导致可能租赁期结束装修费还没摊销完,并且一些店面已经可以开业使用了但是没验收完全就不能分摊装修费。现在想更改成:店面到达可使用状态后(开业)开始计入长期待摊-装修,按开业后剩余租赁期限作为摊销期进行装修费摊销。这个变更符合会计准则吗,怎么样做账呢#其他行业#
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去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人,10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了,导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异,现在要调账怎么调#出纳#
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我们是加盟商来的,加盟茶点的。然后系统都是用总部的,上个月总部的店的客人要我们加盟店给会员充值退500元,但是这500元不是我们店的客人,然后我的店拿现金500元给了客人。每个月如果充值的少要向总部转会员充值消费结算的钱,这个月总部说要减少500元。这个月我们充值多,总部会给我们转3200元。请问一下我这个月的现金应收500元怎么做账,然后那个会员结算充值少500元,怎么做账呢,营业收入应收少500元,其他应付总部预存-500元,但是本月应收现金怎么做呢#餐饮酒店#
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我们是加盟商来的,加盟茶点的。然后系统都是用总部的,上个月总部的店的客人要我们加盟店给会员充值退500元,但是这500元不是我们店的客人,然后我的店拿现金500元给了客人。每个月如果充值的少要向总部转会员充值消费结算的钱,这个月总部说要减少500元。这个月我们充值多,总部会给我们转3200元。请问一下我这个月的现金应收500元怎么做账,然后那个会员结算其他应付总部和其他应收总部-会员消费怎么做会计分录,现金少500元,下个月怎么减少账上未收的钱#餐饮酒店#
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老师好,问个问题,公司财务报表上的应收很大,预收也不少,其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的,因为财务账只有预收科目,没有应收科目,有时候财务做账就会把二级科目挂错,现在我调整了一部分,还剩下一部分没法调整的,就是预收款贷方余额,货款收了,货也出口了,前期应该是没报关,所以没法冲销预收,还有一部分是预收款贷方有余额的,前期货出了,款一直没回,实际就是前期私账已经收款了,后期款没有打到公账上,如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额,是不是有很大风险#出纳#
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老师,我单位没有单独开通外币账户,开通的是外汇功能,是对公银行收到外币款后我单位拿资料去银行办理入汇结汇,这个外汇跟公司账户是同一个的,那这样收到外汇、结汇那我怎么做账?要是当月收到两笔 只有一笔结汇了,拿这个情况又该怎么做啊?#出纳#
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