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安叔老师
需要的,进货的进项税额计入应交税费-应交增值税-进项税额里 查看全部回复
2673
甘老师
建筑行业的增值税税负3.5%,企业所得税税负1.5%左右,仅供参考 查看全部回复
2377
杨老师
会计凭证是这样的 查看全部回复
2293
清岚
同学:成本=56/(1-30%)=80 查看全部回复
8375
patience
属于哪个行业,是食品行业还是建材行业还是什么 查看全部回复
2717
增值税=销项税-进项税-留抵进项税,如果增值税>0时,需要交增值税。 查看全部回复
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是商贸型企业么 查看全部回复
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实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
2259
tammy老师
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税,均可享受上述优惠政策。 查看全部回复
2223
秦枫老师
同学你好 工程公司税负最低要达到收入的千分之5 查看全部回复
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原材料库存占收入的比例一般在20%-50%范围比较正常,仅供参考 查看全部回复
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具体要看不同行业的,税负率也只是个参考值,不同地区不同企业都是不同的,可以咨询当地税务局 查看全部回复
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通过电子税务局点击【我要办税】—【一般退(抵)税管理】—【入库减免退抵税】进入退税模块填写退(抵)税申请审批表。 查看全部回复
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首先,你这个是公司法的问题,如果AB两个公司是法人公司,具有法人资格,均只是以注册资本偿债 查看全部回复
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这种规避风险的方式一般用于集团企业,有很多版块,每个版块成立独立的子公司 查看全部回复
5723
许老师
需要的,税款部分先做到待认证进项税额 查看全部回复
2591
小妮老师
新公司百分百控股你们公司是吧?现在是把你们公司的股权全部转让给新公司 查看全部回复
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先成立新公司,然后把现有公司的股权转让给新公司 查看全部回复
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以前年度的进项税发票是因为什么没有在当期认证呢? 查看全部回复
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税负率 小规模一般3%,一般纳税人3.5% 查看全部回复
4324
9% 查看全部回复
2544
孙老师
你好同学,会计上是权责发生制,不完全是看开票 查看全部回复
5493
如果是发生真实的支出,索要发票。 查看全部回复
2298
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
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税负率=应纳税额÷不含税收入 增值税就按增值税数据 所得税就用所得税数据 查看全部回复
2728
你好,一般不能,因为月底出口的报关单有可能没有电子数据传到税务局 查看全部回复
3227
产品材料成本的高低主要由材料的消耗量与材料的单位采购成本两个因素决定,控制材料消耗量和降低材料采购成本。 查看全部回复
2387
一般在3.5%左右 查看全部回复
2274
李伟老师
应交增值税=销项-进项 查看全部回复
3438
不会的 下期抵扣也可以 查看全部回复
2476
财务费用-其他 查看全部回复
1841
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2756
Harry老师
你好,该专票对应业务如属可以抵扣进项税额事项,在勾选平台勾选确认申报抵扣,这一点与传统纸票没有任何区别。以电子专票纸质打印件作为报销入账归档依据的,根据财会〔2020〕6号以及各地试点文件规定,必须同时保存打印该纸质打印件的电子文件,即必须保存OFD源文件,不得以截图等其他形式保存。 查看全部回复
7692
解析: 注册会计师应当了解与会计差错相关的控制,而不是会计差错更正相关的控制。 查看全部回复
5643
高老师
如果全部取得的进项专用发票税率是13%,不含税金额=18万/13% 查看全部回复
4012
建议开配电控制设备吧 查看全部回复
2035
甲对丙持股比例=51%*51%=26.01%,单从股权来看,甲对丙没有实际控制权 查看全部回复
4462
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
如果你是商贸企业,最好做到购销一致.只要是正常经营业务产生的销售和采购,不存在虚开问题,符合企业的真实情况没影响。 查看全部回复
3291
服务类公司吗? 查看全部回复
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可以按暂估的成本结转,等收到票的时候,如果金额不一样,再调 查看全部回复
2532
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2831
定期定额的不需要建账 更加不需要进项发票 查看全部回复
3091
可以的 查看全部回复
2131
金额大么 查看全部回复
2543
增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
2712
是当期应纳增值税占当期应税销售收入的千分之六 查看全部回复
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成本控制的过程是对企业在生产经营过程中发生的各种耗费进行计算、调节和监督的过程,同时也是一个发现薄弱环节,挖掘内部潜力,寻找一切可能降低成本途径的过程。 查看全部回复
2714
建议与实际业务相符 查看全部回复
2629
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2883
税负率是增值税的吧? 查看全部回复
3057
你在确保勾选认证发票能收到的情况下,可以这样操作。等收到发票的时候放在所做凭证后面作为附件就好,次月无需红冲。 查看全部回复
2395
如果企业一年的销售额并不多,不超过500万,那么可以申请为小规模纳税人,增值税可以按5%计税,如符合小微企业企业所得税还可以享受优惠政策 查看全部回复
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进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
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税负率是当地税局根据地区和行业水平计算出来的,建议是按财税文件要求计算缴纳增值税 查看全部回复
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首先你销售客户手机应该是你这边收钱 查看全部回复
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当前小规模开普通发票是免税的 查看全部回复
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一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
转租是用于农业生产吗? 查看全部回复
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一般纳税人? 查看全部回复
3765
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
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对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
抵扣了,需要你们开红字信息表给对方,对方开红字发票给你,再给你新的蓝字发票 查看全部回复
2710
分别结转服务和货物的成本就好 查看全部回复
2929
一般增值税的税负在3%左右 查看全部回复
5751
是销项票开多了么 查看全部回复
2283
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8680
进项发票对应的业务是什么,摘要就写什么 查看全部回复
3461
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2703
税负率是税务局内部的一个指标,没有规定必须按月或者按年,如果连续一段时间异常就有可能产生预警,看税务局的稽查设定。 查看全部回复
6216
增值税税负吗? 查看全部回复
3111
席俊义
实际缴纳税额/不含税收入,所以是按照不含税收入比例的 查看全部回复
2750
看你们公司财务制度严格不,不是很严格的话这个票时可以用的 查看全部回复
3355
作为投资款还是借款呢? 查看全部回复
2971
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2169
如果是企业所得税税负率跟利润有关 查看全部回复
3427
是违法的行为 查看全部回复
3026
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3123
1.购进材料时 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额dai:现金或者银行存款 查看全部回复
3919
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3110
需要看当地税务局对这个行业参考税负率是多少 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
2596
4707
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
可以 查看全部回复
3423
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3360
做进项税额转出处理 查看全部回复
2340
属于房地产行业 查看全部回复
3979
标准成本法是指以预先制定的标准成本为基础,用标准成本与实际成本进行比较,核算和分析成本差异的一种产品成本计算方法,也是加强 成本控制 、评价经济业绩的一种成本控制制度。 查看全部回复
2009
增值税税负在1%-1.5%,企业所得税税负在0.5%-1%左右,仅供参考,建议咨询一下当地专管员 查看全部回复
5428
建议依法取得成本发票 查看全部回复
3847
是用1250/收入=税负 查看全部回复
2593
登录勾选认证平台里面查看 查看全部回复
2902
只要是真实发生的,没影响 查看全部回复
3511
按照真实业务来申报 查看全部回复
2661
因同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并现金流量表时,应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 查看全部回复
13421
可以全部抵扣,多出来的留抵 查看全部回复
5126
Amy老师
应纳所得税额÷营业收入x100%。 查看全部回复
2848
曹老师CPA
亲,应该是先有进项税才有销项的 查看全部回复
2265
现在没有认证抵扣期限限制,不会过期 查看全部回复
2887
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