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Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3855
Icy 何
在汇算清缴前取得发票可以计入当年,但是如果汇算清缴时未取得发票则需要纳税调增 查看全部回复
2756
安叔老师
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
哈哈老师
不能抵扣进项税额 查看全部回复
3530
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4612
需要缴纳印花税 查看全部回复
3779
可以去代开发票 查看全部回复
3307
(1)购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; (2)产权转移书据; (3)营业账簿; (4)房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 查看全部回复
4143
Summer
方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3900
关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)经国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳 查看全部回复
7027
Amy老师
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7795
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
你们汽车买进的时候,借:库存商品,借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:银行存款/应付账款-ⅩX公司 查看全部回复
3666
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
6156
《国家税务总局关于修改若干增值税规范性文件引用法规规章条款依据的通知》(国税发〔2009〕10号)第二条规定,自2009年1月1日起,对卫生防疫站调拨生物制品和药械,可按照小规模纳税人3%的增值税征收率征收增值税 查看全部回复
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同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3864
Annina老师
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3537
可以 查看全部回复
4777
操守为重
3788
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
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冯冯
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
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清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3843
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
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签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
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这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
可以计入销售费用,没有发票的话,企业所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3267
venus老师
大概30%左右 查看全部回复
4295
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
橘子
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6784
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
小福老师
是的哈 查看全部回复
4102
“其中包含59800的产品,2万的产品,里面会发50件产品 ”同学 请问这句话是什么意思 查看全部回复
3383
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12270
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
小梦老师
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4822
可以的 查看全部回复
3142
您是二手车经销商吗? 查看全部回复
4463
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
客户退回货物,您出库时怎么记账的,红冲对应金额的分录即可 查看全部回复
3836
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
4241
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3492
可以的哈 查看全部回复
4467
张瑞峰
商业折扣以折扣后的金额确认收入。借应收账款 120000 dai:主营业务收入 应交税费-销项税额 查看全部回复
3704
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4550
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4378
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4637
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
开不了 查看全部回复
3023
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3069
没问题,只要是真实业务就行 查看全部回复
4218
您是真实的对公业务吗? 查看全部回复
3785
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
办理食品经营许可证需要具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所;具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施等条件。 根据《食品经营许可管理办法》第十一条 申请食品经营许可,应当符合下列条件: (一)具有与经营的食品品种、数量相适应的食品原料处理和食品加工、销售、贮存等场所,保持该场所环境整洁,并与有毒、有害场所以及其他污染源保持规定的距离; (二)具有与经营的食品品种、数量相适应的经营设备或者设施,有相应的消毒、更衣、盥洗、采光、照明、通风、防腐、防尘、防蝇、防鼠、防虫、洗涤以及处理废水、存放垃圾和废弃物的设备或者设施; (三)有专职或者兼职的食品安全管理人员和保证食品安全的规章制度; (四)具有合理的设备布局和工艺流程,防止待加工食品与直接入口食品、原料与成品交叉污染,避免食品接触有毒物、不洁物; (五)法律、法规规定的其他条件。 查看全部回复
4388
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5643
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
差两分钱可能是四舍五入造成的 查看全部回复
3340
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
耽误使用,地址变更了要及时更改 查看全部回复
3116
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4426
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗? 查看全部回复
4948
您是购买的电商平台账号,用于日常经营吗? 查看全部回复
3938
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
3920
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3973
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
借:委托加工物资 dai:原材料 库存商品等 查看全部回复
3438
增值税税率是13% 查看全部回复
4119
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2994
请问您是从合作社购买产品?还是销售方是在合作社工作的员工? 查看全部回复
11948
个体户可以开专票 查看全部回复
4100
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4987
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7443
您可以参考一下 查看全部回复
3953
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
制造业 查看全部回复
3033
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