会计,小规模,工资,零申报,发放,公账,分录

老师 之前会计做小规模超市2023年3月份工资是零申报，但是在4月份发放的职工津贴和配送津贴走的公账 那我现在做4月账 应该怎么写分录呀 #其他行业#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

小规模劳务公司不给工人申报工资，劳务款到公账后转给法人取现金用于发放工资，制成工资表作为凭证可以吗#出纳#

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9月医保个人缴纳部分是80，已经足额缴纳，但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除，但出纳10月又扣错了，扣了13，而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”，现在我10月的分录应该怎么写，求教老师#商业#

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发工资的分录问题，会计新手 8月计提工资 借：管理费用－工资35600 销售费用－工资6088 贷：应付职工薪酬－工资41688 9月实际发放27070，其中 管理费用20982 销售费用6088 (有几位员工的工资14600下个月发) 有一个员工代扣代缴个税17.61 发放工资的会计分录和个税的分录怎么写？ #商业#

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2月份员工工资已做现金发放分录，结果发放工资的人没有发放1名员工工资，4月份从公账发放那名员工2月工资，怎么写分录呀#服务业#

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会计新手刚入职一家成立半年多的企业，遇到一个发放工资的问题:自然人税务局扣缴端只采集了法人一人的信息，而且每月零申报。但是年底纳税申报后净利润还剩了5万多，然后企业的几个合伙人就平分了这笔钱，银行流水填写的是工资，困扰我的是转账给这几个人的钱并没有缴纳个税，自然人客户端也没有采集这几个人的信息，我现在不知道该怎么处理了，应该怎么做才能合法合规？#商业#

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如果2022某员工工资7-10月没有发，会计账弄错了，分录计提发放了，后来2022年11月的时候工资又走银行基本户补发了2022 7—10月的工资，现在2023年了，怎么调整呢#商业#

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公司是小规模的这个月报税发现21年多写了同一笔工资的分录，计提发放工资的，今年需要改吗？#其他行业#

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以前会计做发放工资 和缴纳社保分录时，把其他应付款-代扣代缴社保，做成了应交税费-代扣代缴增值税科目了。 请问我可以直接拿 其他应付款-代扣代缴社保 直接和应交税费-代扣代缴增值税 冲减借贷吗#其他行业#

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公司某员工的工资一直都在进行个人所得税申报3500元（按照应发数申报的），也按应发数计提了，可是工资一直未发放，之前的会计一直都没做发放工资得分录，现在这个员工要求发放之前的所有工资，公户一下子转了八个月的工资，个人所得税怎么申报#农业#

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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

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老师好，实行收付实现制发放工资，记账分录麻烦写下？谢谢#出纳#

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老师，扣除员工伙食费，电费，计提工资是怎么做分录，发放时怎么做分录#工业制造#

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老师好，我公司是小规模纳税人销售口服液，由于任务的需要，公司高管人员全部拿一批口服液给他们，工资就要扣除这批货来发放。比如张三工资10000元，货款6000元，实付就4000元。对于会计来说，是不是个人所得税还是申报1万，然后货款这边还是以正常客户来销售，最后在工资表扣款项扣6000元，实付4000元？#商业#

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冲减上个月多计提多发放工资的分录怎么做#出纳#

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公司自己招了一批灵活就业人员和实习生，之前的会计记的分录是生产成本–劳务费，她说工资是暂估的，后面要想想怎么结转成本，这个该怎么操作#出纳#

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计提工资，税费，以及实际缴纳税费，发放工资的分录#出纳#

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请问老师这个月发放上个月工资是需要先计提再发放吗？分录怎么做#服务业#

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社保在A公司，实际在B建筑公司工作，B公司拖欠工资5个月未发放，是可以开材料票转出再转给私人？还是可以按1~5月每月5000，由公账转给私人，发放25,000，正好不用交个税？#出纳#

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