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高老师
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
Annina老师
让个人代开发票给公司 查看全部回复
4844
大宁老师
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
4059
可以领票,假如你有20张票,你开出去12张,还剩8张,那么,你本月领票数量为≤12张 查看全部回复
3810
陈米老师
上市公司的全资子公司若没有经过证监会审批上市,未在深交所或上交所挂牌交易,不算上市公司,算上市公司(也就是母公司)的关联方。 查看全部回复
4078
夏老师
财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4128
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
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应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4499
王苗苗老师
如果是虚开发票:请先计算一下量刑标准:第二百零五条 【虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪】虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
26996
不能确认收入 查看全部回复
5092
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
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不开票的话,年度企业所得税没有成本费用可以扣 查看全部回复
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没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
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肯定是开发票好。你可以所得税前扣除。 查看全部回复
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可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3087
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6753
你的意思就是7月的时候申报了收入,但是没有开票,然后8月开票了吗? 查看全部回复
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可以开装卸搬运费 查看全部回复
4458
小黑
不能 查看全部回复
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按照无票收入申报 查看全部回复
3772
业务是什么? 查看全部回复
7048
悠悠老师
金额不大,当收到现金处理。或把私户款取出,现金返存公户。 查看全部回复
10321
甜甜老师
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
andy老师
开票是看增值税纳税义务发生时间的 查看全部回复
4697
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4502
你好 查看全部回复
7337
税务师晓雨
个人出租非住房房产税税率是12%,现在减半按照6%征收 查看全部回复
4920
台班作为工程中的常用单位,是指机器设备单位时间利用情况的一种复合计量单位。 台班由“台”和“班”组成,“台”是指机械设备的单位,如:“一台汽车,两台挖掘机等”;“班”是指“工作按时间分成的段落”,比如“夜班、白班、三班倒等”,依照我国的工作时段规定,一个“班”指八个小时的工作时段。 单位工程机械工作八小时称为一个台班。如一台机器工作一个班次称一台班,二台机器工作一个班次或一台机器工作二个班次称为二台班,往下以此类推! 查看全部回复
5412
营业执照上记载的承包工程是否要求有相关的资质。 查看全部回复
4544
开票是你根据经济业务,在收款后开票,或者是签合同之后,先开发票后付款做业务等。 税负是实际缴纳的税额除以不含税销售额 一般来讲小规模纳税人如果不符合税收优惠条件的话,开票和税负有关系,税负就是征收率3%。 一般纳税人的税率需要综合看,因为有进项税,加计抵减等情况,所以这个要看综合算下来之后要交的税。销项税额需要看当月开票的实际销项税额,但税负不等于开票的税率。 查看全部回复
6457
金额大的尽量让购买方公司用对公账户去支付,如果满足不了这个条件,那就签订委托付款协议 查看全部回复
3903
看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
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属于公司的收入都是需要做收入申报的 查看全部回复
3633
有风险 查看全部回复
4454
一般都是把需要缴纳的所有税种加起来算的 查看全部回复
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你好,不会,保管好转款凭证就好 查看全部回复
3846
开的什么发票 查看全部回复
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增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6387
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4197
你好,小规模纳税人提供有形动产租赁服务增值税适用3%的征收率(疫情期间1%),需要有租赁全同或相关经营范围 查看全部回复
5873
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14582
应该是开票软件的版本低,需要升级到高版本 查看全部回复
3452
如果你们自营的物流,那么应该分别开货物和物流 如果你们的物流是外包的,直接开货物就可以 查看全部回复
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会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
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按实际业务开 查看全部回复
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这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
和开票的分录一样 查看全部回复
3264
根据:财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 三、纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款时,以取得的预收款扣除支付的分包款后的余额,按照本条第三款规定的预征率预缴增值税。 查看全部回复
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1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
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个人代开发票增值税1%,个税是20% 查看全部回复
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你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4628
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10667
这个是你们公司制度的问题,如果他们一直不给怎么办?所以应该和领导沟通,建立制度,及时上报。也可以先暂估工资金额,确认实际工资后多冲少补就好。其他的没有更好的办法了 查看全部回复
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具体业务是什么? 查看全部回复
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利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
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技术服务类的大类不是机床 查看全部回复
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属于公司的员工,正常签劳动合同申报工资 查看全部回复
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一般纳税人6% 查看全部回复
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开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
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一般纳税人无此政策 查看全部回复
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卖多少钱,开多少发票 查看全部回复
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分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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专票还是普票? 查看全部回复
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没开票是没有销项税,収到客户的专票可以认证抵扣 查看全部回复
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如果销售和安装是一起的,那就是13% 查看全部回复
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具体业务是什么?谁跟谁的业务?合同怎么签订的? 查看全部回复
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没票的交税 查看全部回复
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财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4894
在企业变更模块处理 查看全部回复
6289
20% 查看全部回复
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有真实业务的可以联系管理员增加相关税费种后开票 查看全部回复
4610
是的,谁的业务,谁签合同,谁开票 查看全部回复
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长期待摊费用 查看全部回复
3792
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4862
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
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公司的业务不仅仅是开票。包括所有的经济业务的核算。记录凭证。记账。结账。出具报表。等 查看全部回复
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如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4877
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3450
*家用美容保健电器*冲牙器 查看全部回复
6971
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
付3000抵9000实际上就是折扣。例如购买货物价格是20000,其中3000抵用9000,实际支付金额=20000-9000+3000=14000.按照你20000开票,折扣是6000就可以 查看全部回复
4640
有真实业务的,可以开 查看全部回复
5184
李伟老师
做错了,更正就好了 查看全部回复
4713
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
一般纳税人13%, 小规模3%,优惠税率1% 查看全部回复
4546
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
3893
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4485
*计算机外部设备*录音笔 查看全部回复
14569
你好,没事 查看全部回复
3035
不享受 查看全部回复
4890
是的 查看全部回复
4923
另外开票的公司开票也是需要交税的 查看全部回复
4571
你好,开票根据实际业务 查看全部回复
4165
当月的可以作废重开 查看全部回复
4815
不是 查看全部回复
4247
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