小规模,销售收入,成本发票,暂估入库,成本,费用,发票,一般纳税人,核算

7月份之前是小规模，有6万和3万的销售收入，目前没有成本发票，需要暂估入库做成本吗？费用发票0。8月转一般纳税人，7月小规模的账与8—9月的账是不是要分开核算？#其他行业#

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1. 小规模申请一般纳税人的条件是什么？ 2. 会计核算健全怎么判断？ 3. 公司基本情况：18年底成立的小规模装修公司，19年不含税销售额35万左右，今年上半年不含税销售额7万左右。去年的帐只有一份excel表格做的凭证和一份流水账，去年的成本费用几乎都没取得发票，。 4. 老板说下半年可能业务量会很大，想转为一般纳税人，这样的情况能申请一般纳税人吗？    #建筑工程#

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请问一下老师，我们是一个集团性的公司，然后我们这个集团主要是饲料企业，但是我负责的这个公司是小规模纳税人，然后给牧场做服务的企业，每个月开服务费的发票，开1%的税率，由于我们的成本比较高，所以这个公司每个月都是负利润的状态，领导说想要把别的公司饲料预混料拿到这个负利润的公司，把收入扩大，能让全年不负利润，就是把预混料的拿到我们公司相当于做贸易，然后在卖出去，我看说小规模年销售收入不能超过五百万，我们服务费是1%的税率，预混料是免税的，是说的这两个的收入加一起不超过五百万么，还是因为这两个因为种类不一样，必#服务业#

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老师我们4-6月份是季报，7月份零申报，然后10月份做账的时候，我们7月份中旬私户不在用了，从中旬一直之后用公户收付，那我做账的时候还做七月份之前包括中旬之前私户的账吗？ 老师，餐饮小规模成本费用都没有发票只有回单和收据以及食材清单，全部能入账吗？ 固定资产做实收资本，没有发票，怎么入账比较好？评估价格和市场价格怎么做？#餐饮酒店#

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某企业是一般纳税人，2024年12月总收到成本（1450万元）发票，税额75.72万元，本公司2024全年收入为2650万元（税率为6%）。经会计核实，还有10万元进项发票2025年3月开具（涉及的成本为200万元）。 （1）2024年利润总额是多少？假如该企业所得税为15%，则2024年应缴企业所得税为多少？增值税应纳多少？增值税税率6%，增值税附加多少？ （2）2025年3月收成本发票200万元，税费10万元，会计分录？？#出纳#

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老师，我公司老板，有一般纳税人公司，和小规模公司，不是同一个法人，独立的公司，不是关联公司，一般纳税人公司是生产制造，小规模是专用来销售的，这种情况，一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#

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我司是船代，收入为代收佣金，以开票金额确认主营业务收入，代收金额为主营业务成本，收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金，有以下问题： 1、跨月收到成本发票，是否需要暂估成本，还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致，是否有税务风险 #运输业#

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出口服装贸易公司小规模准备转一般纳税人，（资产、收入，成本）好多资料凭据之前都没有怎么办？有什么办法补固定资产和成本单据和发票？#房地产#

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小规模转一般纳税人，（资产、收入，成本）好多资料凭据之前都没有怎么办？有什么办法补固定资产发票？#工业制造#

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老师您好，您好，一般纳税人，做服务行业的 7月，一共开具普票不含税金额30万，税点2.4万，如果没有进项发票及其他成本费用发票，需要缴纳多少增值税及企业所得税，如果有20万的专用发票作为成本费用，税点1.2万，需要缴纳多少增值税及企业所得税，如果有20万的普通发票办公费作为成本费用，税点1.2万，怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢？#出纳#

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免税企业所得税收到风险提示， 成本费用大于发票金额！让自查！！发现全年取得成本发票大于销售开票金额！怎么处理？#出纳#

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公司是小规模，刚成立的时候没找会计，成本和费用都没有发票怎么办#其他行业#

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一般纳税人和小规模，建筑行业成本和费用应该怎么控制，应该控制在多少以内比较合适#房地产#

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广州某企业，小规模，2022年1-3月开票情况如下： 1开具16份专用发票合计220,518.00元（含税） 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元（含税） 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元，工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税； 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#

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想请教工作流程问题。去年刚考完证没有实操经验，年后入职了一家小规模商贸公司，公司主要是出售电动三轮整车、电动两轮整车及一些车辆的配件。内帐比较乱，库存商品数量也不准确，往年的成本和费用老板自己在算说只能算出大概。今年想要把三块业务的利润核算清楚，收支数据基本都在。我不懂流程，这几天在和老板娘一起盘存货，后面流程不太懂，求老师指点一下大体的工作流程。#个体工商户#

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有个小规模安装公司，安装公司没有成本发票，他觉得要发票花钱多可以用他个体户开些材料的发票做成本吗？#其他行业#

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月中将小规模申请成为一般纳税人，前半月收到的供应商专票，可抵扣？原先小规模以价税合计入账，后半月成为一般纳税人如何入账，价税分离？进项发票入库之前是含税入的单价，现在成为一般纳税人，得价税分离，成本会有差异，咋做账啊#其他行业#

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小规模季度开具的增值税发票，可以拿当季发生的工资费用做成本费用冲抵税额？不交税吗？#商业#

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我家是一般纳税人，开发票是代理运费服务。进项发票是全是运费的专票、请问进项发票怎么做分录？金额是进成本还是费用？#其他行业#

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我现在遇到一个难题。以前会计做账的时候 把21年取得的260万发票（259张1月取得，金额250万）直接记作20年12月成本了，公司在21年2月由小规模升级为一般纳税人。现在税务局提示：21年佣金支出未足额申报 这种情况应该怎么处理呢？公司会面临什么#其他行业#

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