一般纳税人,费用,发票,预付账款,科目,预付款,计提,待认证进项税额

我们公司是一般纳税人，当月付了一笔费用，但还没有取得发票，请问这种情况是先入预付账款科目，等收到发票了，再做费用冲预付款，还是直接在当月就做费用并计提待认证进项税额？#房地产#

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水电费发票每个月都延后开 分录是借预付账款 贷银行存款 发票到后做借 xx费用 应交税费 贷预付账款 那每个月要怎么计提水电费啊 借xx费用 贷其他应付款 其他应付款这个科目没法平#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问我们支付购买物品的预付款项，已收到发票，这种是应该做预付账款还是直接做费用喃？#商业#

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请问去年计提的费用贷方科目做错了 应该计入“预付账款-费用”录成了“预付账款-关联公司”需要调整吗 如果调整的话怎么做账#出纳#

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请问老师，10月付的费用，在10月已经确认费用并记账，进项税额用待认证进项税额科目，由于对方将我们的税号开错，导致发票退回去，12月才重新收到发票，12月收到发票时，登记的分录是借：应交税费-进项税额，贷：应交税额-待认证进项税额，那该笔发票应该放在10月还是放在12月#中级#

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以前年度发生的费用，当年业务人员一直没去拿发票，这个费用一直挂在预付账款科目未进主营业务成本，这个月取得了发票，发票上的开票日期是20年、19年的，这个进项税应该怎么做账？以前年度损益调整这个科目应该怎么用？#房地产#

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无票暂估入账#其他行业#

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汇算清缴前收到了去年的费用发票，之前没有预提，今年进行了账务处理，通过以前年度损益科目转入了未分配利润，在汇算清缴时应该怎么处理呢？去年根据利润计提了盈余公积，盈余公积还需要调整吗#其他行业#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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公司账目之前是给代理记账公司记账预付账款一直挂着好多公司，库存类发票用作于费用类发票，真的不知道怎么解决了 现在问题都整理出来了，就是不会调整 这个账现金是虚的，可以用现金去调账吗？#商业#

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支出的费用没有取得发票怎么写会计分录？#服务业#

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老师，两年前我公司支付出去一笔12万的款项，当时老总说是预付的环评费用，当时会计就挂在预付帐款一环评费用科目里面，环评手续两年来一直在完善，今年公司又支付了4600元的登报费，并且有报社的发票。老师请问之前的12万预付款帐务处理是否正确，这4600元又该如何处理？(目前环评手续尚未办理完)#商业#

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老师，22年08月购入一台固定资产吊车1703000元含税，500万以内当时一次性计入了成本费用，没有计提折旧。24年10月处置卖出了，卖了45万元含税。分录怎么写，一般纳税人#建筑工程#

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企业要注销，预付账款的余额要清理，是不是需要要那些余额的发票做费用的分录？#商业#

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赠与客户确认收入和费用，但是我们没有收到对方客户货款，也没有收到发票，这个会计上要确认收入吗#商业#

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两个问题 1. 公司欲兑换承兑，比如10万元800元的费用 可以开发票的话我做怎么做账 2. 公司本月买车 共11.3万，做账固定资产10万，进项1.3万，然后本月计提折旧吗和500万一下一次性计入费用我弄混了#商业#

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就是比如采购类费用，付款也有发票，但是想通过往来科目过渡一下，一般把原始凭证付款单和发票拆分开作为原始凭证嘛#其他行业#

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老师您好，有个问题请问您，以前年度的房租一直挂在预付账款，没有发票一直挂着，没有计提，现在怎么处理，谢谢#出纳#

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有一个批发黄金珠宝的公司A（一般纳税人），与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议，允许A购买经过B（一般纳税人）认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品，按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售；A的朋友D单位（小规模纳税人）从C公司购买了一批黄金饰品，委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费，B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中，B按照每月A（实际是D）使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票，开具的发票是#其他行业#

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老师，请问母公司帮新成立的子公司支付的代办工商注册费和银行开户费这些费用（发票抬头是母公司），母公司是计入哪个具体费用科目呢？#出纳#

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