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哈哈老师
是的,要按照整月交的 查看全部回复
7443
归老师
建筑施工企业么? 查看全部回复
4995
税务师晓雨
不加 查看全部回复
4230
不行,必须公司代缴,个人无法交 查看全部回复
5076
发放的次月申报 查看全部回复
5832
多出的工资可以按照年终奖计算个税,用年终奖/12个月计算的金额参照税率表找到适用税率,再用奖金*税率计算个税 查看全部回复
4761
包括企业所得税额2021年交的不算在内 查看全部回复
7515
借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
5607
Annina老师
公司买进做库存,然后做销售卖给司机确认收入 查看全部回复
6948
借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7812
李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
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这个0.05元直接计入营业外收入就行 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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政府补贴是否缴纳企业所得税,要看其是否能够符合所得税的不征税收入条件。依据财税〔2011〕70号文件规定: 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: 1、企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; 2、财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; 3、企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算. 查看全部回复
7056
账号正在注销中
企业为员工承担个人应承担的那部分社保不可以在企业所得税税前扣除,所以可以记入营业外支出 查看全部回复
4239
需要缴纳增值说的 查看全部回复
4734
不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5949
而已老师
您好 查看全部回复
5850
高老师
4266
您好,不需要 查看全部回复
4968
分期超过一年了没有? 查看全部回复
5175
这个不能在税前扣除 查看全部回复
5220
您好,如果带出来了就是需要填写的 查看全部回复
6489
承接的兼职业务,如果公司目前是小规模的话,用公司接比较好,用公司开票,享受现在的小规模优惠政策,月15万以内免增值税及附加 查看全部回复
6975
一般要求先报财务报表后报你报的 查看全部回复
7218
公司是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5751
借:应交税费-预交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5976
李伟老师
第一、不同的人申报个税是不用合并计算个税的 查看全部回复
4158
小规模的话增值税税率是5% 查看全部回复
4941
您好,这个有好几种做法的,可以处理也可以不用结转的 查看全部回复
4221
您好,所得税季报根据财务报表申报 查看全部回复
4545
您好,按照总金额填就行 查看全部回复
4482
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5103
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
您好,无票支出正常计入成本费用 只是需要在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4356
借:其他应付款-社保(个人部分)应付职工薪酬-社保(公司部分) dai:银行存款 查看全部回复
5922
这个转到老板卡里的时候记入其他应收款,等老板往公户打钱的时候再冲销其他应收款 查看全部回复
4491
您好,这个专票是不能抵扣进项的 查看全部回复
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这个每个地方税务要求有点不一样,有的按照公司制度标准内补贴的,不交个税 有的没有发票的,要交个税,具体建议你咨询当地税务 查看全部回复
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
没有发票的,所得税前不能扣除,要调增 查看全部回复
计提时 借:费用 dai:应付职工薪酬(公司部分) 交款时 借:应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
5139
借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5166
开了税率的发票,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
6453
有没有社保扣除和附加扣除 查看全部回复
5301
借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入-税款减免 查看全部回复
5238
没问题,这部分工资可以入账的 查看全部回复
用租赁费/1+税率*税率就是需要交的增值税 查看全部回复
4959
可以的,如果是独立核算就是自己做账的 查看全部回复
4725
等于说公积金全部都是自己负担对吗? 查看全部回复
银行的存款利息不需要交增值税 查看全部回复
您好,真实情况的作废不会有风险 查看全部回复
6399
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5454
借:应付职工薪酬-住房公积金 其他应付款-住房公积金 dai:银行存款 查看全部回复
4419
借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
月度计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=月收入额-准予扣除额、 准予扣除额=基本扣除费用5000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确定的其他扣除 查看全部回复
11673
您好,这个每个地区的税负都是不一样的 查看全部回复
6048
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6849
王苗苗老师
你要是想简单省事,可以全部记到营业外收入 查看全部回复
6669
您好,入账可以,不能在税前扣除 查看全部回复
6651
您好,您不做账务处理的话,账上只有销售没有进项 看着不太好看 查看全部回复
6066
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
可以,抵扣不影响,也服务增值税开票要求。合同上可能是打款账户 这个不影响 查看全部回复
5805
小月老师
按实际填 查看全部回复
11862
一般是根据个体工商户定额的收入来计算的 查看全部回复
9252
只填主表就可以了。 查看全部回复
5562
在建工程 查看全部回复
10656
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
5310
水利工程一般纳税人是9% 查看全部回复
9216
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5760
先在电子税务局验旧后,可以在自助机上购买,可以邮寄,可以在窗口购买 查看全部回复
您好,这个属于费用支出,直接记到管理费用或者销售费用就可以 查看全部回复
5940
悠悠老师
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
6759
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6156
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
19404
您好,税目可以选择家具类 查看全部回复
6039
您好,实收资本在实际出资以后再做,印花税还没实际出资了就让你们交了是吗? 查看全部回复
7749
支出没有发票的填纳税调整明细表:扣除类-其他里面 查看全部回复
5337
您好,现在增值税税率是1%,如果开普票一个季度没超过30万不需要交增值税 查看全部回复
7155
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6093
您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦 查看全部回复
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8145
季度收入不超过30万,包含开票收入和未开票的收入 查看全部回复
7101
是之前漏记了,还是记错了? 查看全部回复
5787
做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5886
也不一定,据实处理就好 查看全部回复
5652
你们给房东签合同,你们交房租和水电费给房东,然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费,你们开人力资源服务费发票给客户 查看全部回复
11016
你是在电子税务局代开模块出现的提示吗? 查看全部回复
14229
您好,可以的,普票对名称和税号有强制性要求,对其他的不是强制性要求。 查看全部回复
8865
您好,您是分公司还是总公司呢? 查看全部回复
5463
可以一个季度预提一次 查看全部回复
保险起见,建议你进开票系统再上传汇总一次,然后再申报 查看全部回复
8388
一般不让0元转让 查看全部回复
6885
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