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王苗苗老师
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
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venus老师
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3845
税务师晓雨
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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建议直接发放补助,不建议找发票报销。具体怎么处理你们自己定夺 查看全部回复
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如果你们是商业企业,购进的种子记到库存商品,包装产生的费用记到销售费用就可以 查看全部回复
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高老师
你好,做帐按实际支出金额 查看全部回复
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如果成本费用已经产生,直接按照实际发生的成本费用入账,没有发票先暂估入账 查看全部回复
3940
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
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andy老师
增值税可以先根据开票情况申报,企业所得税查账征收的话,需要根据利润申报 查看全部回复
3455
可以设置部门核算 查看全部回复
4463
如果是用配件生产机器的,那么配件记到原材料,如果是生产的产品很多,那么原材料应该增加二级及以上的明细账。 查看全部回复
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含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4411
李伟老师
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
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同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
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入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
李钢老师
9月正常做账,错发票相当于正确发票做账,次月红冲后,次月用相同的会计科目,金额用负数 查看全部回复
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B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
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这个就是之前转的时候是其他应付款,现在转给这个朋友就是冲其他应付款 查看全部回复
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参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
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如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
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小黑
不需要的 查看全部回复
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你好,用的 查看全部回复
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你好,借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
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挂其他应付款 查看全部回复
5943
甜甜老师
您单位买这个零件是做什么用的呢 查看全部回复
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你好,专票还是普票? 查看全部回复
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同学个人采购是从不同的地方采购的吗 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 收到钱,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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管理费用-办公费 查看全部回复
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收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
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房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
4930
大宁老师
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
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借管理费用-福利费dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
6588
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金等等 查看全部回复
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可以??让甲方写个委托付款证明,盖上公章 查看全部回复
3298
夏老师
如果整张凭证冲销,可以在菜单找到冲销凭证,输入原凭证号,冲销。如果部分冲销,可以增加录入凭证,借dai方金额录为负数即可 查看全部回复
6142
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3857
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
4458
Afei老师
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
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上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4131
这个就是你们的无票收入,是可以的 查看全部回复
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你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
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直接按照1%做 查看全部回复
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那你报税怎么报的 查看全部回复
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票是开给你们的吗 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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你好,是什么时候原因补繳? 查看全部回复
3213
开什么信息单 查看全部回复
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发票可以有多的,你实际付多少账就做多少 查看全部回复
4619
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
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你单位跟谁有业务就开票给谁,你单位收款就好,代付的,让对方出个代付说明 查看全部回复
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你好,有工资支出没? 查看全部回复
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把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3957
悠悠老师
没有先后。清卡报税,说的是增值税。一般,都是先做账后报税。 查看全部回复
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跟企业一样的建账 查看全部回复
4535
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
同学如果员工离职当月把这部分钱从工资中扣除,按实际工资支付做账 查看全部回复
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同学这个五险按照实际离职算是必须要交还是多交的 查看全部回复
3866
8月工资正常做,挂借:管理费用,dai:应付职工薪酬,10月做借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
3611
让房东代开发票给公司 查看全部回复
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同学这个后期你确定不能收回部分做坏账 查看全部回复
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同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
3708
是的你做账就好 查看全部回复
3860
陈米老师
企业发放工资原则上建议从公司账户发放。若私下以现金形式发放,借记应付职工薪酬-工资,dai记库存现金。 查看全部回复
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如果您预计应收账款不能全额收回,可以对不能收回部分计提坏账准备,借:信用减值损失,dai:坏账准备 查看全部回复
上月付款的时候借预付账款dai银行存款,本月收到发票的时候,借相关的成本费用dai预付账款。 查看全部回复
7676
是的 查看全部回复
4242
收到员工转来的餐费还是什么? 你需要弄清楚这个个人是否是你们单位员工,还是其他个人,交来的饭票是付款食堂还是付的其他支出,需要弄清楚业务实质才可以做账的。 查看全部回复
3740
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5647
是换货还是退货,同学 查看全部回复
3566
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
会计根据权责发生制入账的,确实是企业支出的话,即使没票,也要及时入账,只是无合规票据,企业所得税汇算时纳税调增即可 查看全部回复
4045
您好,退还的增量留抵税额的账务处理较为简单,进项税额留抵在账务上体现为“应交税费--应交增值税(进项税额)”科目的借方余额,收到退税款对应留抵减少,对应科目进项税额减少,分录如下: 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3641
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
同学意思是你们只做内帐吗 查看全部回复
3685
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2889
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
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个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
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1、凡从事生产、经营并有固定生产、经营场所的个体工商户,都应当按照规定设置、使用和保管账簿及凭证,并根据合法、有效凭证记账核算。 2、达到建账标准的个体工商户,应当根据自身生产、经营情况和《个体工商户建账管理暂行办法》规定的设置账簿条件,对照选择设置复式账或简易账,并报主管税务机关备案。账簿方式一经确定,在一个纳税年度内不得进行变更。 3、达不到建账标准的个体工商户,经县以上税务机关批准,可按照税收征管法的规定,建立收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置。 建账标准您可以参考:《个体工商户建账管理暂行办法》(国家税务总局令第17号)第三条和第四条的规定 查看全部回复
6206
如果员工属于后勤人员,借:管理费用----交通费 如果员工属于销售人员,借:销售费用-----交通费 dai:库存现金或者其他 有些公司不细分,金额不大,直接进管理费用---交通费 查看全部回复
5489
借银行存款-老板 查看全部回复
3485
你好,不可以,做帐是按月做 查看全部回复
5646
没发的只有挂账 查看全部回复
6116
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
5849
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3947
同学你没有发票,公司有严格要求需要发票报销,可以选择定额发票,即使没有发票,这笔报销也是记入相关费用 查看全部回复
4592
你好,计入销售费用 查看全部回复
5999
公司承担的个人部分做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3038
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
5883
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
分公司是没有法人的,只有负责人。除了所得税,有些分公司要并到总公司统一汇总计算。有的是单独计算。其他的税是一样的计算,报税。至于是汇总还是单独核算,看当地的税务要求。 查看全部回复
3649
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5252
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4293
业务真实的,凭支付回单,报销审批单入账 所得税调增 查看全部回复
3292
员工自己补缴的吗? 查看全部回复
3692
买来做撒用的? 查看全部回复
4614
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3219
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