提问
首页/问答/问答详情

给劳务公司预付了2万块钱，但是月底没有收到票，月底要报税了，我该如何做账？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2021/10/8 17:14:15

给劳务公司预付了2万块钱，但是月底没有收到票，月底要报税了，我该如何做账？

如果成本费用已经产生，直接按照实际发生的成本费用入账，没有发票先暂估入账

如何暂估入账啊？分录咋个做呢？

借：XX费用/生产成本/工程施工等 dai：应付账款 2万 借：应付账款 dai：银行存款 2万

这个成本费用按照实际发生的费用去暂估

这笔费用月初都已经付过了，当时做的是借：预付账款 2万 dai：银行存款2万 现在不是要报税了，票没有开回来。我能做，借：主营业务成本 dai：预付账款？？？？

如果你月初做过了，成本已经发生了，可以按照你说的做

没收到票也能那样做么？现在是小规模，这个月升一般纳税人，以后会开专票，如果以后收到票时要重新做账就要把做成本这笔分录冲销么？

收到发票红冲了按照发票的金额做就可以

如果是你们是小规模期间的进项，哪怕以后收到专票也是不能抵扣的

如果你们抵扣了，这个是违规的

现在是小规模，但是发票还没开，等升了一般纳税人再开？这样能行不？

增值税上有规定的，用于简易计税的进项是不能抵扣的。小规模就是简易计税，以后取得也是不能抵扣的

当然有的人会把发票放升级一般纳税人后开去抵扣，如果税局查到了，是要转出补税，还会涉及滞纳金和罚款

嗯嗯。好的。谢谢老师

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2021-10-08 17:1456475915

给劳务公司预付了2万块钱，但是月底没有收到票，月底要报税了，我该如何做账？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:19

如果成本费用已经产生，直接按照实际发生的成本费用入账，没有发票先暂估入账
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2021-10-08 17:3456475915

如何暂估入账啊？分录咋个做呢？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:36

借：XX费用/生产成本/工程施工等 dai：应付账款 2万 借：应付账款 dai：银行存款 2万
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:38

这个成本费用按照实际发生的费用去暂估

2021-10-08 17:4056475915

这笔费用月初都已经付过了，当时做的是借：预付账款 2万 dai：银行存款2万 现在不是要报税了，票没有开回来。我能做，借：主营业务成本 dai：预付账款？？？？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:42

如果你月初做过了，成本已经发生了，可以按照你说的做

2021-10-08 17:4856475915

没收到票也能那样做么？现在是小规模，这个月升一般纳税人，以后会开专票，如果以后收到票时要重新做账就要把做成本这笔分录冲销么？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:49

收到发票红冲了按照发票的金额做就可以
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:50

如果是你们是小规模期间的进项，哪怕以后收到专票也是不能抵扣的
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:50

如果你们抵扣了，这个是违规的

2021-10-08 17:5156475915

现在是小规模，但是发票还没开，等升了一般纳税人再开？这样能行不？
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:52

增值税上有规定的，用于简易计税的进项是不能抵扣的。小规模就是简易计税，以后取得也是不能抵扣的
会计宝

税务师晓雨2021-10-08 17:53

当然有的人会把发票放升级一般纳税人后开去抵扣，如果税局查到了，是要转出补税，还会涉及滞纳金和罚款

2021-10-08 17:5556475915

嗯嗯。好的。谢谢老师
会计宝
税务师晓雨

税务师晓雨2021-10-08 17:56

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (16条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈