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小黑
可以的 查看全部回复
4728
悠悠老师
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8675
高老师
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
税务师晓雨
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
系统和实际金额不一致的,需要修改为实际金额 查看全部回复
3658
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
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你好,建议联系当地主管税局,税局同意自开,不同意去税局代开发票 查看全部回复
4311
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
政策上规定的查账征收是按照合同金额去缴纳印花税的,合同是含税金额,那就按含税金额,合同是价税分离就按照不含税金额。实际工作中有的人是按照开票去填的。核定征收的话,就看税局是怎么核定了 查看全部回复
4174
andy老师
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3139
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
公司代扣代缴 查看全部回复
3597
venus老师
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
同学是什么原因造成这样的差额 查看全部回复
3505
代发工资的时候,借:应付账款-劳务公司 dai:应收账款-总包 查看全部回复
6305
一般一般纳税人水9%电13%,一般简易3%若是小规模1% 查看全部回复
7355
Alice老师
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
李钢老师
其他应付款 查看全部回复
4598
查账征收的话主要影响的是个人所得税(经营所得)经营所得=收入-成本费用-扣除,所以你要把相关的业务都记账,算出来利润,然后才能准确计算个税 查看全部回复
5111
夏老师
养老金最低是按社会平均工资60%的8%交纳,比如工资表工资3000,社会平均工资60%是3200,那就是3200的8%算你养老金 查看全部回复
5019
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3456
王苗苗老师
误餐补助免征个税,非误餐补助需要缴纳个税 查看全部回复
4263
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2799
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3854
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4547
建议公对公转账 查看全部回复
3644
你们是加工方还是委托加工方? 查看全部回复
3417
Afei老师
有可能是对方开具后又作废了,建议您打12366纳税服务热线 人工发票查询下. 查看全部回复
3366
个体户开给企业名称 查看全部回复
10492
如果没有发票,会涉及企业所得税纳税调整,同时公司在支付个人劳务费时需代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4102
潇洒老师
水泥是建筑材料 查看全部回复
3343
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
如果全额开了发票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项 ,然后提供服务时确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4027
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3878
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
Annina老师
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3959
参考这个图片 查看全部回复
3864
对的 查看全部回复
3639
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5214
不可以 查看全部回复
4204
好久买的? 查看全部回复
4719
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4525
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3387
对账单一般有开票金额,送货金额,已付金额,未付金额,供货单位等 查看全部回复
3356
直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
5016
支付的时候 借:预付账款 dai:银行存款 收到货物的时候借:库存商品 dai:预付账款,收到发票,红冲借:库存商品 负数 dai:预付账款 负数 ,然后按照发票上的金额借:库存商品 一般纳税人加上进项 dai:预付账款, 查看全部回复
3315
预收的是什么款,业务是什么 查看全部回复
3537
合同金额 查看全部回复
3803
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5690
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
5173
上面有 查看全部回复
4395
你好,抄税了吗? 查看全部回复
3867
开票和不开票记账都一样,你可以区分也可以不区分 查看全部回复
5420
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3150
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
同学,代开发票去税务大厅带着身份证和合同可以代开 查看全部回复
4648
合理,不需要 查看全部回复
4361
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6798
可以做无票收入,但是需要看收入在什么时候实现的? 查看全部回复
5607
开票是根据真实业务开的 查看全部回复
3481
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
3215
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3023
这个就是销售合同,你们销售机油和配件,数量单价,和金额,含税价还是不含税价,要写清楚 查看全部回复
4082
你好,可以 查看全部回复
4607
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
3628
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
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如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
空白发票不需要验旧。发票验旧和是否能开票没有关系。 查看全部回复
4146
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
合同是干的什么活,是居民日常还是其他 查看全部回复
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6138
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4738
一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3452
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3692
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得毎次收入不超过4000元的,减除费用按800元计算;毎次收入4000元以上的,减除费用按20%计算。 查看全部回复
3989
可以以自由职业者身份交纳,补齐 查看全部回复
3502
需要 查看全部回复
3992
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4442
同学,公帐和私帐分开,看看两个帐的链接是什么,其他应付款等 查看全部回复
3375
根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
46595
李伟老师
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5089
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4463
不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
4132
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15499
进项票,是根据真实业务发生的,不是计算出来的 查看全部回复
3982
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5672
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5435
可以让他人代办。写委托书。代办需要的资料,如金额大,要合同。其它的资料柜台取。 查看全部回复
5838
这个就是之前转的时候是其他应付款,现在转给这个朋友就是冲其他应付款 查看全部回复
4611
你好,疫情优惠期间,开票方是小规模,广告牌制作是1%;开票方是一般纳税人,则是6% 查看全部回复
6684
按照实际付款金额入账 查看全部回复
2954
3354
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