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andy老师
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
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小妮老师
配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
2578
许老师
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
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高老师
采购珠子及丝线应计入原材料,借原材料 dai现金等 查看全部回复
2292
Annina老师
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3483
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
王苗苗老师
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
李可可
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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杨老师.
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
1350
百度爱采购是百度旗下的B2B垂直搜索引擎,于 2018 年 10 月 19 日上线。百度爱采购旨在帮助用户一站直达全网商品信息,触达海量优质商家。商家可通过百度爱采购与百度搜索无缝对接,满足用户对于采购信息检索的需求,同时为入驻企业找到精准买家。百度爱采购用AI帮助中小企业更好地解决采购批发渠道、货源问题。 查看全部回复
1478
李凤
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1365
西贝老师
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1468
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
tammy老师
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
燕子老师
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
948
patience
公司是东莞市熙 查看全部回复
1309
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
杨老师
借:应收票据dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2021
是按年一次性支付租金么,借 预付账款 3600000 dai 银行存款 3600000 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2154
意思就是无偿收到货品 查看全部回复
2278
借:应收票据dai:应收账款 查看全部回复
1830
甘老师
商品到货验收了吗 查看全部回复
2897
总价三万也不少了,如果是一张发票开过来的,那就全部入固定资产,如果铁皮柜和桌椅是分几张发票开的,可以根据开票金额一部分做固定资产,一部分直接做办公费,直接入费用。 分录:借:固定资产/管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
8855
正在编辑 查看全部回复
2789
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
2189
从银行dai款的总金额=200/(1-10%)=222.22万 查看全部回复
1904
租赁 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
2353
可以计入管理费用-劳保用品 查看全部回复
2664
借 银行存款 等 4000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 并结转成本 借 主营业务成本 22123.99 dai 库存商品 22123.99 查看全部回复
固定资产,借固定资产,dai银行存款,如果取得专票,公司一般纳税人的话 借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
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12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
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年终奖的分录是跟工资薪金差不多的,先计提 借 相关成本费用 dai 应付职工薪酬-年终奖 发放时 借 应付职工薪酬 -年终奖 dai应交税费-应交个人所得税 银行存款等 查看全部回复
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同学你好,银行承兑汇票保证金具体会计分录如下:1、存入保证金时:借:其他货币资金—保证金dai:银行存款2、取得承兑时不必做分录,只在临时备查簿中登记。3、将承兑汇票交付给对方时:借:应付账款dai:应付票据或者借:原材料应交税费—应交增值税(进项税)dai:应付票据4、承兑汇票到期时:借:应付票据dai:银行存款 查看全部回复
2510
借生产成本-废品 dai原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
2144
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
货到票未到月末暂估入库 借原材料 dai应付帐款,次月初红冲暂估入库 查看全部回复
2663
借 银行存款3000000 dai短期借款 3000000 查看全部回复
5687
小小
借,管理费用3800 现金200 dai,其他应收款 查看全部回复
2804
借:管理费用-差旅费1560 dai:其他应收款1500 银行存款60 查看全部回复
6393
清岚
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
2933
取得借款 借银行存款 dai短期借款 支付利息借财务费用 dai应付利息 偿还本金借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3590
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3136
借:银行存款300000 dai:短期借款300000 10月计提本月利息 借:财务费用300000×0.06/12=1500 dai:应付利息1500 11月计提利息 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月初 借:财务费用1500 dai:应付利息1500 12月末归还本息 借:短期借款300000 应付利息4500 dai:银行存款304500 查看全部回复
7378
如果是收到的汇票 借应收票据 dai应收帐款 查看全部回复
1722
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
3992
借:应收票据 dai:银行存款 查看全部回复
非盈利组织不用双分录 查看全部回复
2888
要 查看全部回复
1952
在不考虑增值税的情况下 借原材料6000 dai银行存款2000 应付账款4000 查看全部回复
2385
采购备用金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2308
两个往来科目调整下就好 查看全部回复
5896
借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai现金 查看全部回复
2557
员工报销差旅费 借管理费用-差旅费 dai银行存款等 自己垫付的采购款 借 库存商品等 dai银行存款等 有发票的话,分情况考虑进项税 查看全部回复
2364
金额做多了是吗? 查看全部回复
2122
商票到期企业无力支付只代表公司无法支付商票的金额,并不代表公司无法支付应付账款 查看全部回复
2760
冰山老师
什么叫回来的材料 查看全部回复
2245
转让出入是还欠款? 查看全部回复
3444
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2662
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2645
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4678
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2386
你可以做到这个月 查看全部回复
2819
孙老师
1.计入管理费用 借:管理费用 dai:现金/银行存款 查看全部回复
1899
收到汇票 借应收票据 dai应收帐款 转让给B借应收帐款 dai应收票据 承兑汇票 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
第一种,借:原材料300dai:银行存款150应付账款150 查看全部回复
2500
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3788
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2599
研发服务费是一项服务 查看全部回复
2097
借:银行存款 dai:应收票据 查看全部回复
4015
需要 查看全部回复
3324
业务上是可以的,在法律层面上不合规 查看全部回复
6534
8千计入其他应付款,2千计入主营业务收入 查看全部回复
2330
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3298
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5380
其他公司的汇票吗 查看全部回复
4182
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4519
是银行承兑汇票还是商业承兑汇票 查看全部回复
4003
曹老师CPA
直接 借100就行了,不用单独开 查看全部回复
3117
发行债券 借:银行存款773300-8000=765300 应付债券-利息调整34700 dai:应付债券-面值800000 2022.12.31支付利息 借:财务费用765300*6%=45918 dai:应付利息800000*5%=40000 应付债券-利息调整5918 查看全部回复
3368
采购酒水可计入业务招待费 查看全部回复
3455
到期承兑时,借:应付票据 dai:银行存款 查看全部回复
2391
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
3302
积分使用的时候 借;相关成本费用中 dai;营业外收入 查看全部回复
6440
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3272
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2787
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2425
1.购入债券 借:债权投资—面值100000 债权投资—利息调整4000 dai:银行存款104000 查看全部回复
8692
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