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大宁老师
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
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对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
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高老师
你好,出售原材料 借:应收帐款/银行存款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 同时结转成本 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
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andy老师
你们公司是做什么的? 查看全部回复
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货物到了,入库了,应该记入库,发票只是一个原始凭证 查看全部回复
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你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
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你好,原材料主要是生产产品用的,是生产某种产品的基本原料。低值易耗品是指单项价值在规定限额以下并且使用期限不满一年,能多次使用而基本保持其实物形态的劳动资料。包括包装物等。机物料消耗是生产部门为保持正常生产所需的生产专用工具、配件、辅料等。是为维护固定资产等设备所消耗的各种材料。经过使用后,其形状功能发生很大改变,甚至使用一次后即报废的物品。包括润滑油(机油、黄油)、棉丝、螺钉等。 查看全部回复
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你好,一般是货物验收入库的日期 查看全部回复
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夏老师
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
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Annina老师
收入成本结构不合理 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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这个没有标准 查看全部回复
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如果产品的税率都是一样的,你们能准确核算成本的话,没有什么问题 查看全部回复
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COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
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那你可以买上帐本,手工做帐 查看全部回复
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物品太多的话,建议上财务系统的业务模块 查看全部回复
如果什么明细都没有,就无法计算。如果有购进记录,那么每个月盘点剩余库存,用上月的剩余库存+本月购进-本月剩余库存就是卖出去的,按照这个算 查看全部回复
3842
在核检表里增加1列。 查看全部回复
3358
已入库的可以出库 查看全部回复
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具体查看一下凭证。底下的材料里是否也包含一些辅助材料。 查看全部回复
3677
没开发票的,月末入库单暂估入帐 查看全部回复
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应付帐款要和供应商对一下余额 查看全部回复
3259
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
可以 查看全部回复
4308
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4441
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4006
你好,需要成本核算,成品所用的直接材料、直接人工及分摊的制造费用 查看全部回复
可以不打印 查看全部回复
4131
你好,计入营业外收入 查看全部回复
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你好,如果录入后出现负库存与盘点的数量就不一致了,说明有错误 查看全部回复
3736
王苗苗老师
根据出库凭证和账上记载的数据逐个核对 查看全部回复
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你好,如果购进的货物是为了增加附加值加工之后再销售的计入原材料,如果购进的货物是为了直接销售计入库存商品。 查看全部回复
4667
周转材料科目一包装物 查看全部回复
5843
货物是你们弄丢了,应该重新给客户发货,不用红冲 查看全部回复
3998
资产类科目列一列,负债权益类科目列一列, 查看全部回复
4161
借库存商品dai生产性生物资产 查看全部回复
3409
你好,可以按品种,根据不同干粉砂浆的原料配比来核算不同品种所用的原材料,根据工时(或生产天数)核算直接人工,根据工时(或生产天数)来摊销制造费用 查看全部回复
6854
如果你用的是月末一次加权平均法,和入库的先后顺序没有关系 查看全部回复
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产品成本项目有原材料,燃料动力费用,人工费,制造费用 查看全部回复
3477
借原材料,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
4207
李钢老师
1,收购时,借:库存商品,dai:银行存款或现金 查看全部回复
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不包含 查看全部回复
5863
你好,是商贸公司吗? 查看全部回复
3136
你好,供你参考 查看全部回复
6827
可以的 查看全部回复
3408
3701
没有发票的,所得税调增 查看全部回复
3784
哈哈老师
dai方计入到其他应付款里面 查看全部回复
3554
你好,在本期购入列,但摘要注明车间退回原因 查看全部回复
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你好,借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
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你好,如果公司有相关制度规定,按规定要求做,可以事后补手续 查看全部回复
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周转材料一般是低值易耗品之类的,库存商品一般是买进需要卖出的 查看全部回复
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你好,库存商品期末余额=期初库存商品+本期入库商品-本期出库商品,已入库但未认证的进项票不含税不是一回事 查看全部回复
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你好,研发领用原材料用于研发项目的计入研发费用,用于产品的计入生产成本 查看全部回复
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废品当做是销售给厂家,然后从厂家购进原材料,往来款互冲就可以,相互开票 查看全部回复
4835
归老师
账上没有了 实际还有? 查看全部回复
3859
你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
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税务师晓雨
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
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借原材料,dai应付账款,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),结转成本,如果成本没有发票,所得税调增,借应付账款,dai应收账款 查看全部回复
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你好,是材料订多了多出一个做首饰盒的原材料? 查看全部回复
6428
李力
委托加工金额不大可以不分摊,或者能计算出打包的定额,按定额分摊 查看全部回复
7189
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4830
Harry老师
你好,这个你需要找金蝶的售后人员在后台软件设置里面有显示库存的这一项,把它添加到里面,在你操作的时候就显示库存了。 查看全部回复
1670
什么类型的公司 查看全部回复
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是的,是这么做的 查看全部回复
5092
七七
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
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你好,研发支出属于费用化的月末需要结转 查看全部回复
4429
你好,可以用材料成本差异 查看全部回复
4427
高荣老师
下单的定金计入预收账款 查看全部回复
您好,关于责任划分,出问题了,凡是参与该项业务的人员都有可能被要求配合检查 查看全部回复
4647
你好,预付购材料款时借方是什么科目? 查看全部回复
5842
你好,停产后原材料清点数量与卖出数量一致吗? 查看全部回复
4641
是的 查看全部回复
4767
你好,出库单上应该有领用人、审核人及库管签字 查看全部回复
6929
谁出库谁签字 查看全部回复
5932
借库存商品,dai应付帐款 查看全部回复
4607
最好入库过一下 查看全部回复
5244
你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
8411
出库明细表 查看全部回复
6575
借原材料,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
5049
你好,对方开出专票是几个点的? 查看全部回复
7662
入账价值6102,借,长期股权投资5400+5400×0.13=6102,dai,其他业务收入5400,应交税费-应交增值税(销项税)702。 查看全部回复
19606
您好,如果是不知道说句是否真实,需要先盘点,然后根据盘点结果去做处理。最后就是规范出入库的流程 查看全部回复
4772
你好,是的 查看全部回复
5614
4820
你好,有委托外加工吗? 查看全部回复
5517
基本上就这些 查看全部回复
4905
本年冲回就可以 查看全部回复
9288
账号正在注销中
不需要 查看全部回复
6417
您好,请问执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5184
原材料是负数是结转成本结转多了,你需要找到原因调账 查看全部回复
5022
如果你当月就可以取得发票,可以根据送货单入库单等直做账。 查看全部回复
4689
Christina
你买的时候按件还是按重量买的呢? 查看全部回复
5994
意思是钱还没付呢?对方也没开票呢是吗? 查看全部回复
7389
郭艳飞
“材料采购”科目核算企业采用计划成本进行材料日常核算而购入材料的采购成本 查看全部回复
5589
辅料可以,主要材料最好还是通过原材料科目核算 方便管理 核算也更准确 查看全部回复
6165
是装修吗? 查看全部回复
4833
普票可以,普票不入账也行的,不像专票必须入账抵扣的 查看全部回复
5643
办公费 查看全部回复
5940
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