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高老师
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
3654
筱粒老师
发生支出时,应借:研发支出-费用化支出/资本化支出,dai:原材料 查看全部回复
3563
Icy 何
A产品=2240*10/(2240*10+2640*538.1+4040*43+4160*32)*1327636 查看全部回复
3591
3873
复合肥成本核算应该按你的配方来计算所耗用的原材料 查看全部回复
4024
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3573
venus老师
同学,金蝶和用友都有相关的进销存软件,你可以咨询相关客服 查看全部回复
3475
安叔老师
建议详细点比较好 查看全部回复
3993
小梦老师
借: 待处理财产损溢 dai:原材料 借:营业外支出/其他应收款-保险赔付/管理费用 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
7826
Annina老师
可以 查看全部回复
4777
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
清岚
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4114
冯冯
这样做是重复的啊 查看全部回复
3600
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3896
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
莹老师
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
客户退回货物,您出库时怎么记账的,红冲对应金额的分录即可 查看全部回复
3836
哈哈老师
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
入库存商品 查看全部回复
3160
夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3917
产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
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一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
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原材料与库存商品各记各的帐本 查看全部回复
4011
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
可以记入材料成本里面 查看全部回复
3255
王苗苗老师
如果这些材料以后能生产成品,那么可以记到生产成本里面,如果不能生产成品,直接记到开办费 查看全部回复
3468
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3365
类似这样的表格,您可以统计出入库情况,或者公司买进销存的财务软件 查看全部回复
3029
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
Alice老师
您好,分几种情况讨论,1、 跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
5424
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4173
暂估会计分录这么做 借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了再把暂估冲销了按照发票入账 查看全部回复
3531
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
内帐,您把企业业务流程整理清楚即可,可以大概整理一些现金,银行存款、收入、支出等统计实际发生的业务统计表,具体可根据公司真实业务增添内容和表格信息 查看全部回复
3136
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
操守为重
你看一下原来凭证后面的附件 查看全部回复
3782
需要勾选数量金额式 查看全部回复
3286
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3393
梦梦老师
税款入库是税收征管的最终环节,是指征税机关根据税款入库权将征收的税款依次缴入国库的制度。 查看全部回复
11418
如果是研发人员领用且用于研发,可以 查看全部回复
3333
增值税暂行条例和财政部税务总局海关总署公告2019年第39号可以看税率 查看全部回复
3322
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4325
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4123
和付款金额一致。 查看全部回复
2977
出库的意思是设备从仓库领走,去安装。 查看全部回复
2890
银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
4896
是的 查看全部回复
3071
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
5008
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2972
andy老师
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3380
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4090
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3749
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2964
一般都设置。当然,这个视企业情况而定。如某些企业原村料只有一种,那就不必设。 查看全部回复
10499
3245
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
怎么不平了,请描述详细一些 查看全部回复
5093
你们提前付钱了是吗? 查看全部回复
3621
那你直接按照第二天的190KG入账就好了,不按210入账 查看全部回复
4227
你好,借:原材料/库存商品等 dai:应付帐款等。具体业务能说下吗 查看全部回复
3802
你好,可以暂估入账,收到发票后红冲暂估,按发票内容金额入账 查看全部回复
4177
李伟老师
如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
4116
税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3642
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
看不懂你想表达什么意思,请换个方式再描述一下 查看全部回复
3441
潇洒老师
剩下的一半走应付账款 查看全部回复
3883
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
2957
是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
5052
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
不能算作委托加工,委托加工是委托方提供主要材料,受托方加工活受托方代垫辅助材料,贵司的饮料原材料是加工厂搞定,贵司只是提供了瓶子等包装物。 查看全部回复
3378
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
3016
期初的材料+本期购进的材料-月末剩余的材料就是你们本月使用的材料 查看全部回复
4157
看你业务的真实性。如果你是把原材料直接销售,可以转成库存商品。 查看全部回复
4653
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4516
提供加工收入,对应的成本是料工费,根据实际使用的料工费结转。 查看全部回复
4393
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
同学直接记入成本里 查看全部回复
2827
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
销售材料确认为企业的其他业务收入 查看全部回复
3343
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5741
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
不同的情况计入不同的会计科目: 1、销售产品产生的搬运费和装卸费计入销售费用。 2、采购原材料或商品产生的搬运费和装卸费计入采购成本,就是直接计入原材料或者库存商品。 查看全部回复
4839
对的分大类核算的 查看全部回复
4008
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5814
小黑
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3977
单价低很多,那数量呢? 查看全部回复
7385
不需要 查看全部回复
5061
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
你好,如果间隔时间不长可以等货物验收入库后一起做帐 借:原材料/库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款;如果不知道货物什么时间入库或间隔时间太长 借:在途物资 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款,货物入库后 借:原材料/库存商品 dai:在途物资 查看全部回复
5928
Karina老师
你好 查看全部回复
3812
你好,请问贵司目前是什么财务软件呢 查看全部回复
3470
你好,计入营业外收入 借:应付帐款 dai:营业外收入 查看全部回复
3448
其实增值税期末留抵税额与存货之间是没有必然联系的。表面联系就是期末存货太多会导致期末可能出现留底税额也很多的现象 查看全部回复
3461
你好,借货按购进,还货按销售 查看全部回复
3500
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