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andy老师
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
483
甘老师
借:库存商品等 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
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高老师
如果没收到发票,暂估入库就好 查看全部回复
10083
王苗苗老师
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
727
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1814
商品到货验收了吗 查看全部回复
2906
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
wam
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
4037
安叔老师
在不考虑增值税的情况下 借原材料6000 dai银行存款2000 应付账款4000 查看全部回复
2412
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
易老师
借其他应收款张明8000dai银行存款8000 查看全部回复
3762
tammy老师
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7735
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3334
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
3016
利息进财务费用 查看全部回复
3891
哈哈老师
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
venus老师
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
COCO老师
计入药品的采购成本 查看全部回复
8811
木言
如果采购的物品已经入库,且取得了发票: 借:库存商品/原材料等 应交税费 - 应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付分期款项时: 借:应付账款 dai:银行存款 如果采购的物品已经入库,但尚未取得发票: 借:库存商品/原材料等(暂估入账) dai:应付账款 - 暂估应付款 支付分期款项时: 借:应付账款 - 暂估应付款 dai:银行存款 待取得发票后,冲销暂估入账,再按照发票金额正式入账。 查看全部回复
570
是说抵债? 查看全部回复
952
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1424
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1082
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
957
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1152
杨老师.
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
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借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
777
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
1006
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1352
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1336
正常现金折扣不需要开收据 查看全部回复
1523
你们支付货款,对方收到款项,应该是对方开收据 查看全部回复
978
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
1386
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1360
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
李凤
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1279
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1938
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1383
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1154
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1167
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1407
存货的采购成本:包括购买价款(扣除商业折扣)、相关税费(关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等)、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。(价、税、费) 查看全部回复
1425
云峰老师
你好同学,如果是小规模纳税人或者是用于不得抵扣进项税的项目,则是价税费合计。 对于一般纳税人购进可以抵扣的增值税,则进项税额是不计入成本。 查看全部回复
1532
同学你好,存货的采购成本包含价税费哈 查看全部回复
807
你公司提供的业务是什么,只是负责推广么?还是还负责安装 查看全部回复
百度爱采购是百度旗下的B2B垂直搜索引擎,于 2018 年 10 月 19 日上线。百度爱采购旨在帮助用户一站直达全网商品信息,触达海量优质商家。商家可通过百度爱采购与百度搜索无缝对接,满足用户对于采购信息检索的需求,同时为入驻企业找到精准买家。百度爱采购用AI帮助中小企业更好地解决采购批发渠道、货源问题。 查看全部回复
1505
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1392
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1477
林宝辉
字面理解,季度初无库存材料,当季度采购进来的,全部领用生产,所以,季度末也没有库存材料了 查看全部回复
942
是的,可以说明购入的全部生产了 查看全部回复
1373
Leaf
说明采购量等于出售量,用哪个公式也行,如果是自己生产,那么用公式一,如果采购后加工生产,工时二 查看全部回复
1053
patience
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1187
同学你好,第二种方案为递延年金P=5*(P/A,5%,20)*(P/F,5%,4),求出现值和50比较大小即可 查看全部回复
873
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
期末存货=期初存货+本期增加存货-营业成本 根据上面的公式,如果期初存货和本期增加存货固定的情况下,增加了期末存货就表示降低了营业成本。 确认了营业收入,但没有足额的确认营业成本,也就是一部分存货已经卖出去了,但是并没有从存货中去除、没有计入营业成本,这样就会虚增利润,但同时也表现为存货非正常增长 查看全部回复
1349
税务师晓雨
没有使用新收入准则的话,你们收到预付款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1002
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1450
dai记应付账款 查看全部回复
1632
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1663
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
1341
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1251
杨老师
可以 查看全部回复
2886
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1431
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2308
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1685
燕子老师
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1343
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1893
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1165
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1740
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1811
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
资产少了 查看全部回复
1988
是的 查看全部回复
1887
采购商品发生的运费可以计入采购商品的成本 查看全部回复
1602
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
先支付一半的预付款,借 预付账款 dai 银行存款。到货验收后再支付另外一半,全部付清后对方开具发票,借 原材料 dai 预付账款 银行存款 查看全部回复
1471
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1426
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2034
需要计提 查看全部回复
1301
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1550
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2855
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1991
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1346
建成的办公室的所属权是谁的 查看全部回复
1618
公司是哪个 查看全部回复
1731
现在是材料已经带了,还没验收入库,已经支付了2100,对么 查看全部回复
2097
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1457
同学你好,分录如下 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2037
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
2003
公司是东莞市熙 查看全部回复
1327
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2160
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