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哈哈老师
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
532
王苗苗老师
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1087
李可可
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
patience
原来的蓝字发票入账了么,怎么入账的 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1194
报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
912
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1731
杨老师
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2071
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2810
你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
2439
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3287
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
你们是购买方 查看全部回复
1979
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
云峰老师
同学你好,借管理费用-办公费 dai其他应付款-老板 查看全部回复
2250
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
同学你好 查看全部回复
3595
许老师
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2389
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2596
你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2777
安叔老师
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2632
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
含税金额全部计入成本或者费用 查看全部回复
1900
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3300
一般纳税人 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
高老师
如果是有对应的研发项目,可以计入研发支出 查看全部回复
2243
收到的普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2510
销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1991
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1860
孙老师
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2793
秦枫老师
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3707
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
原来的入账分录红冲 查看全部回复
3154
剩余4万还需要支付对方吗 查看全部回复
3263
绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
5370
木言
是dai款发生的担保服务费吗?如果是要计入财务费用 查看全部回复
2530
Annina老师
小规模没有进项,税费直接做成本 查看全部回复
2723
易老师
这个要看老板的意愿 查看全部回复
3510
小小
被对方红冲,你们做进项转出吗? 查看全部回复
3767
收入不开发票要确认未开票收入的,费用没有发票的话可以正常入账但所得税不能税前扣除 查看全部回复
3822
Amy老师
你们是收入超500万自动转的,还是申请转的 查看全部回复
4137
大宁老师
如果没认证可以先入待认证进项税额里 查看全部回复
3091
为啥不开发票,以后也不开了吗? 查看全部回复
2967
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4512
可以,可以直接做账 查看全部回复
3862
例如是管理人员使用的 借:管理费用9.51 应交税费~应交增值税0.29 dai:银行存款或现金或其他等9.8 查看全部回复
3035
张老师
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
进转出就好 查看全部回复
3405
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
4486
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6835
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3908
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4505
周华
借:应收账款 dai:工程结算 应交税费-应交增值税(简易计税) 查看全部回复
4269
你好 查看全部回复
3574
小规模月开普票10万,免增值税的 查看全部回复
5841
归老师
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5175
借:管理费用/主营业务成本 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4779
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6678
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
280
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1247
哪一笔的业务 查看全部回复
501
杨老师.
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
554
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1141
看销售方和购买方 查看全部回复
535
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
1020
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
1016
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
560
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1091
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1500
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1275
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
794
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
611
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
846
王佳丽
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
831
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1053
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1181
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
739
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1240
西贝老师
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1133
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1566
重开 查看全部回复
1208
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1237
打款时,都还没入账么 查看全部回复
1682
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2173
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1117
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1503
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1267
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1889
Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1531
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