待认证进项税额,进项税,凭证

待认证进项税额转进项税额需要附什么凭证#商业#

浏览：2201

我前任会计2019年报税时抵扣了一张专票的进项税了，但是金额全进了库存，我现在想更正，需要什么说明资料附在凭证后吗？#出纳#

浏览：938

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

浏览：2125

待认证进项税额，转到进项税的分录怎么写呢#商业#

浏览：1811

计算全部进项税额时应该加上待认证进项税额吗#房地产#

浏览：1433

​你好，我想请教一下，我是新创的公司，本月没有开票，只有一张购进发票，那我本月做账需要将这张发票认证吗？如果不认证需要去电子税务税务局进行不认证的勾选操作吗？ ​另外，账务处理该怎么做呢？ ​是借记应交税费——应交增值税——进项税额，还是借记应交税费——待认证进项税额？#商业#

浏览：2039

已转出的进项税额，税局通知解除异常增值税凭证，可以重新抵扣，如何做账（涉及以前年度损益）#服务业#

浏览：2961

2023年12月收到一张农产品收购发票，未抵扣认证，也未做进项税，按照普通发票做了，2024年3月发现这张发票可以抵扣7000多的税，我应该怎么做凭证，才能把进项税抵扣上呢？#农业#

浏览：2230

我们上个月没有销项，待认证进项税额是要转到进项税额吗，还是挂在那里不用管？#出纳#

浏览：2388

如果报税所属期为10月1日至11月15日，10月1至31日未勾选发票，11月5日勾选发票，之前的进项有2000，都计入待抵扣进项税额，那么借应 交增值税进项税额 贷 应交税费待认证进项税额 这笔分录是计入10月的帐还是11月账务？#商业#

浏览：2765

老师们好，小规模的话，也得写应交税费这个会计科目了吧？😊我写的是应交税费-待认证进项税额，可以吗？年底的时候可以在借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费待认证进项税额，这样子做会计分录吗#其他行业#

浏览：2821

支付给劳务公司的凭证是记做：借主营业务成本 应交税费-增值税-进项税额 贷应付账款吗#建筑工程#

浏览：2124

老师好，我司上个月抵扣了一张发票，本月发现票面信息有误，给对方开具了红票后，对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借：销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款#其他行业#

浏览：2752

购买方开红字信息表，给了销货方，销方开了红字发票。4月底在未沟通情况下，购货方撤回了红字信息表，现在五月申报税的时候提示异常，清不了卡。怎么办呀（我这边是购买方）第一次申报的时候作了进项税转出。提示异常后，重新申报把进项做负数凭证的话，我们这边下月申报的时候还申报这笔进项转出吗#商业#

浏览：3467

问题一、图1为在12月份没有用来抵扣的发票，先拿来做成本（因为2022年进项票够抵扣剩余的进票），但是税款那科目是不是做错了，当时应该放在“应交税费—待认证进项税额”；在今年1月份拿用来勾选抵扣后，不知道怎么做账了，可以不做此进项凭证吗🥲😭。问题二、在今年3月份公司新购入汽车，税本月先不用来抵扣，我做了图2这样的凭证，请问正确吗？请老师指教。#其他行业#

浏览：3132

2月份报销春节福利费 我做的凭证是借应付职工薪酬 福利 贷银行存款 。有进项税 进项税不能抵扣 。做进项税额转出分录 怎么做 。借方是应付职工薪酬福利 还是管理费用福利 贷进项税额转出#工业制造#

浏览：3344

以前年度凭证的应交税费进项税额 填写错误，多填写402.5元。发票已认证，现在要怎么做调整分录呢#其他行业#

浏览：3479

请问老师，10月付的费用，在10月已经确认费用并记账，进项税额用待认证进项税额科目，由于对方将我们的税号开错，导致发票退回去，12月才重新收到发票，12月收到发票时，登记的分录是借：应交税费-进项税额，贷：应交税额-待认证进项税额，那该笔发票应该放在10月还是放在12月#中级#

浏览：3167

6月份入账时（凭证2），收到的采购发票与付款写在同一张凭证上，现在对方说这种做法跟她账面上本年累计借方不一致，现在红冲后分开两张凭证写（凭证3、4），请问不动进项税额红冲的情况下，只改动应付，银行，这几张凭证还有其他合并写法吗#商业#

浏览：2436

公司在业财核对，应付账款存在差异，显示为冲销预估进项税，这个凭证可以删掉吗#注会CPA#

浏览：3041