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操守为重
一个项目一套台账 查看全部回复
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高老师
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
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哈哈老师
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4324
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
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可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
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你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4429
你好,计入销售费用 查看全部回复
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车辆购置税不是发票,只是有完税证明 查看全部回复
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问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
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如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
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您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
5141
按自动出来的电线电缆 查看全部回复
12118
梦梦老师
你好,107021402 催化剂 *化学试剂助剂*融雪剂 查看全部回复
19285
Annina老师
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
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但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
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确实不能再收回发票就正常入账,可在附件注明原因,只是在年终汇缴时这部分不能税前扣除 查看全部回复
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你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
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dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3882
大宁老师
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
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每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
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转账是购买什么了 查看全部回复
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你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
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你好,无票收入 借:现金等 dai:主营业务收入等 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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你的意思是公司注册地在广州 查看全部回复
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出库的意思是设备从仓库领走,去安装。 查看全部回复
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不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
5539
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
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涉及到建筑就需要 查看全部回复
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有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
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你好 不可以的 查看全部回复
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你们在报税的时候要在附表二里面把税额填写在进项税额转出里面 查看全部回复
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从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
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增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
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你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
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你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4669
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
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如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
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如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
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你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5785
只要是真实业务就可以开票 查看全部回复
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
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税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
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安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2723
机动车销售发票不能作废 查看全部回复
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看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
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对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
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你好,红冲9月的,会计科目及方向与原来入账的一致,只是金额用负数表示。再做入10月 查看全部回复
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原则上个体户也得建账做账的 查看全部回复
4031
意思谁保存发票吗? 查看全部回复
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这个增值税税率是9% 查看全部回复
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具体什么介质 查看全部回复
3528
你好,你理解的对 查看全部回复
对,分开开票 查看全部回复
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如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
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是自己单位收到的发票嘛? 查看全部回复
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您是哪方呢? 查看全部回复
3214
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4183
COCO老师
在您公司的经营范围内,可开服务费、咨询费等 查看全部回复
4015
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
你们转租的,应该是你们开票 查看全部回复
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中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3664
1.货物运输 备注栏填写:要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等,如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务 备注栏填写:要注明建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称。 3.转让不动产 备注栏填写:不动产的详细地址 特别提醒:同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产 备注栏填写:不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权 参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡(单用途卡) 若销售方和售卡方纳税人不同,销售方在收到售卡方结算的销售款时,要向售卡方开具增值税普通发票,在备注栏注明“收到预付卡结算款”,且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡(多用途卡) 特约商户收到支付机构结算的销售款时,要向支付机构开具增值税普通发票,备注栏注明“收到预付卡结算款”,不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税 备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。 查看全部回复
4464
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3672
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
4460
现在不需要拒收证明了 查看全部回复
5094
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
4647
收据可以入账,但是如果属于成本费用类企业所得税汇算清缴前开不出发票的话,要纳税调整 给员工报销,可以直接付款给员工 查看全部回复
4083
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4740
服务类的,可以不填写数量 查看全部回复
8220
登陆当地税局官网查查 查看全部回复
7493
对,直接按照新开的做涨价就行 查看全部回复
4128
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5485
Alice老师
您好,签合同的最低金额没有规定,具体看贵公司管理制度的要求,如果金额比较大建议还是签合同比较好,能够对双方权利义务有个约束 查看全部回复
4382
单价30,按照1%开票,换算成不含税单价嘛? 查看全部回复
5925
严格来说得重新开 查看全部回复
4174
可以 查看全部回复
4353
发票相关的都在发票管理模块,你可以进去看看 查看全部回复
4564
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4499
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
17510
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5149
你好,确认下具体业务,如果整个业务金额只有3k,发票退回重开。如果是分期付款,或者有其他原因,问清楚再决定 查看全部回复
3416
如果货物都一样,你直接补开剩余的发票就好了,你也可以全部红冲了,然后再按照480开 查看全部回复
2695
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
正常的业务不影响,但是造假的,造成偷税漏税的,就会有影响的 查看全部回复
5100
是没有房租发票还是对外没开票? 查看全部回复
3573
因为有些电子普票确实没有发票章的 查看全部回复
4534
你说的是两个公司用的一个账户吧? 查看全部回复
4713
第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
3004
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
15071
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
4201
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
4021
已经报税了,再认证就是下个税期的进项税额了 查看全部回复
4097
你好,付款 借:应付账款 dai:银行存款 收到发票根据发票信息 借:原材料等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:应付账款 查看全部回复
4012
你好,根据发票信息 借:管理费用/销售费用/制造费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:预收帐款 查看全部回复
2730
金额以合同为准,后附合同 查看全部回复
3714
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
您好,这个没有监制章也没有发票专用章,不可以的 查看全部回复
3386
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