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andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
高老师
你好,可以 查看全部回复
3732
venus老师
不可以 查看全部回复
4294
营业执照号 查看全部回复
4410
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
哈哈老师
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
您好,严格来说不合规,这些信息齐全才对 查看全部回复
3741
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
对,需要盖章 查看全部回复
3031
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
不属于现代服务 查看全部回复
4811
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
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如果在别的公司有工资就在别的公司申报个税 查看全部回复
4120
王苗苗老师
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
你好,不能开拓展服务 查看全部回复
4043
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2647
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
如果是申报错了,可以改,如果是系统带出的数据,不再改了,1元直接调账就好了 查看全部回复
3330
把你们的电脑背到打印店插上打印机去打印。 查看全部回复
3539
您说的什么类型发票什么意思 查看全部回复
3902
您好,,可以让对方给你们提供盖章的复印件做账 查看全部回复
3396
不能抵扣 查看全部回复
5997
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3969
您好,一直不税务登机了肯定不行的 查看全部回复
3977
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。 查看全部回复
4905
只要你发生了相关业务都可以开,可以和税局说明情况自己开,或者去税局代开。正常情况下需要有修理等相关范围 查看全部回复
4134
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
5061
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2927
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4742
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4308
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11102
可以的同学属于日用品 查看全部回复
3886
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4562
夏老师
作废重开 查看全部回复
5159
需要 查看全部回复
3791
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5349
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4782
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3663
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
甜甜老师
您好,这种不建议使用的,建议换开下哦,如果是因当地网上代开只能默认管理员的情况,建议和所属税务局确认下是否认可就可以 查看全部回复
3683
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4588
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
大宁老师
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
不能从0建账。具体看你们公司的要求,有的是要求补以前的所有账 有的是通过盘点确认所有数据的期初数,然后建账 查看全部回复
3350
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
如果是公司名义投资,那么应该把钱打公司账户,用公司的名义打投资款 查看全部回复
2614
超出你们的经营范围了吗 查看全部回复
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税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
3386
悠悠老师
是的。 查看全部回复
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你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
对的 查看全部回复
3597
附加税也是12% 查看全部回复
5195
Annina老师
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
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增加酒类零售 查看全部回复
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公司发生业务了,就需要做账,然后报税的时候是结合你账上的数据和开票数据去申报的 查看全部回复
5269
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4443
有的 查看全部回复
5168
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4175
你好,632800含税价,如果是13%税率不含税价560000,72800是销项税额 查看全部回复
3747
你好,是的 查看全部回复
4163
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2975
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
不 查看全部回复
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
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全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4687
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
4038
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
你好,建议联系当地主管税局,税局同意自开,不同意去税局代开发票 查看全部回复
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你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3320
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3121
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3466
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4568
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
7970
不一定 查看全部回复
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5063
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3845
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5471
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3283
快递的专票是收派服务适用税率为6%,小规模纳税人征收率为3% 查看全部回复
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