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Summer
可以的。一般需要打印出来,附在记账凭证后面的。 查看全部回复
4912
橘子
这个可以入账 查看全部回复
3387
清岚
是再平常的经营业务发生的费用吗? 查看全部回复
3567
设计类 查看全部回复
4125
冯冯
公司收到生育险时,借:银行存款 dai:应付职工薪酬,然后冲回产假期间计提的工资,借:当时计入的成本费用科目(负数),dai:应付职工薪酬(负数)。然后,如果生育险报销的金额大于产假期间发放的工资,按理是应该一并支付给职工的,差额部分在第一个凭证后补一个,dai:其他应付款-员工姓名 查看全部回复
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B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3734
没有改到 查看全部回复
4008
莹老师
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
周老师
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
4499
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
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正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
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金融服务 查看全部回复
3640
您公司具体是做什么业务呢? 查看全部回复
5807
哈哈老师
这笔如果是预付账款,借预付账款 dai银行存款 如果是归还欠款 借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
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你们是什么行业?为什么要结算其他公司的飞机票? 查看全部回复
4045
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4471
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
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你们是服装厂自己做服装?还是外购的服装然后自己贴领标和吊牌吗? 查看全部回复
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您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
3807
您可以参考以上内容 查看全部回复
3470
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
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这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
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咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
高老师
计入固定资产 查看全部回复
4946
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4310
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
操守为重
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
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资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
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您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
4053
可以,做几次凭证你内部决定就行 查看全部回复
3837
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3330
李钢老师
如果金额不大,直接做到付款当年即可 查看全部回复
4817
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3859
如果最后金额是正确的就没必要修改,下次做账的时候直接做在借方负数就行 查看全部回复
4538
这个和营业范围不符的,税务那里有可能预警的 查看全部回复
2573
张瑞峰
设备日常保养属于现代服务 查看全部回复
5126
付款时 借:长期待摊费用 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3389
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4167
需要做账的 查看全部回复
3537
支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3723
一般情况下是先计入预收,然后每个月分摊计入收入的,可能有的会计的核算嫌麻烦就收到物业费的时候一次计入收入了 查看全部回复
4090
借管理费用-汽车费用 dai库存现金 查看全部回复
3104
您公司主营是什么业务? 查看全部回复
4596
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 依据 中华人民共和国企业所得税法实施条例 ( 中华人民共和国国务院令第512号 ) 查看全部回复
7690
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3866
您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4376
增值税税率是13% 查看全部回复
4119
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
3003
王苗苗老师
如果是安装服务,参考建筑行业 查看全部回复
4177
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3359
这个只能你们自己协商了,如果对方不肯开红字发票,那只能修改合同了 查看全部回复
4461
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
5041
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3998
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7461
大宁老师
借:制造费用9865 管理费用680 dai:累计折旧10545 查看全部回复
14132
招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
4354
借管理费用,dai长期应付款或专项储备-安全费(一般是高危行业去矿山企业使用该科目)。该费用在实际使用前不得税前扣除 查看全部回复
3484
您可以参考一下 查看全部回复
3953
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4516
如果收到客户预收款,借:银行存款/现金 dai:预收账款 查看全部回复
2511
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5175
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
12175
如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4604
依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 离岸服务外包业务,包括信息技术外包服务(ITO)、技术性业务流程外包服务(BPO)、技术性知识流程外包服务(KPO),其所涉及的具体业务活动,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》相对应的业务活动执行。 10.转让技术。 (四)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 查看全部回复
14104
李伟老师
零售的酒不能开具专票 查看全部回复
8458
上月产生收入的时候咋做账的?是借应收 dai主营业务收入这么做的吗? 查看全部回复
4849
不管以啥名义,一般转给法人就是借其他应收款 dai银行存款 如果是归还法人借款或者代垫款 就说借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
4198
超过实收资本的部分记入到资本公积里面 查看全部回复
4200
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
11230
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
得看是具体做什么?如果是生产的就是制造业,如果是环保检测一类就是服务业 查看全部回复
3261
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
5217
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
生产企业 查看全部回复
3442
您是小规模纳税人,还是一般纳税人? 查看全部回复
3724
如果只是单纯的考虑钱怎么收到个人账户,那这需要你们和付款方商量 查看全部回复
3319
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3477
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4131
陈米老师
税票,完税凭证单,比如关税和增值税的缴款书。 查看全部回复
4064
可以记入到管理费用-车辆费用里面 查看全部回复
4737
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
3015
加班餐费计入到管理费用-福利费 查看全部回复
3766
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3506
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3598
现金折扣计入财务费用 查看全部回复
3344
可以,及时转到公户就行 查看全部回复
该做账还是需要做账的,毕竟你有支出发生了 查看全部回复
3526
没有发票的和白条正常做账,该记入什么科目记入什么科目,只是在汇算清缴的时候把这些没有发票的纳税调整 查看全部回复
4106
这个不同软件可能不同情况,一般来说本年结账了直接结转到下年就行了,不需要重新建账套 查看全部回复
8512
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
3583
您参考一下 查看全部回复
3225
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
暂估会计分录这么做 借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了再把暂估冲销了按照发票入账 查看全部回复
3540
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3176
您之前有计提吗? 查看全部回复
3749
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4983
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