老师你好,现在有两个公司,之前老公司把计提的研发部门绩效工资记在研发费用里了已经加计扣除了20万,后来这部分研发工资是新公司代支付的,新公司也已经计提20万,现在老公司跟新公司怎么做账务处理,谢谢

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2021/11/24 11:25:46

老师你好,现在有两个公司,之前老公司把计提的研发部门绩效工资记在研发费用里了已经加计扣除了20万,后来这部分研发工资是新公司代支付的,新公司也已经计提20万,现在老公司跟新公司怎么做账务处理,谢谢

新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万

新公司分录怎么做呢

老公司还没有归还

当时计提分录会计科目与方向一致,金额用负数表示。如果结转了,也要冲

如果老公司没归还,先挂帐

挂账可以,借:应付账款20dai应付职工薪酬20吗

如果这部分工资新公司已发放 新公司 借:其他应收款 dai:银行存款或现金 收到还款冲其他应收款。 老公司 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款 归还借款 借:其他应付款 dai:银行存款或现金

7月份凭证已经做个dai银行存款了40万里包括20万,现在不应该在做dai:银行存款

更正下就可以了

怎么更正呢

当时帐怎么做的?

还有个税,这比较麻烦

这份红冲,按不包括20万的做帐

个税要更正申报

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2021-11-24 11:25匿名提问

老师你好,现在有两个公司,之前老公司把计提的研发部门绩效工资记在研发费用里了已经加计扣除了20万,后来这部分研发工资是新公司代支付的,新公司也已经计提20万,现在老公司跟新公司怎么做账务处理,谢谢
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2021-11-24 11:46匿名提问

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高老师2021-11-24 11:30

新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万
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2021-11-24 11:31匿名提问

新公司分录怎么做呢
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2021-11-24 11:32匿名提问

老公司还没有归还
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高老师2021-11-24 11:35

当时计提分录会计科目与方向一致,金额用负数表示。如果结转了,也要冲
会计宝

高老师2021-11-24 11:36

如果老公司没归还,先挂帐

2021-11-24 11:40匿名提问

挂账可以,借:应付账款20dai应付职工薪酬20吗
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高老师2021-11-24 12:01

如果这部分工资新公司已发放 新公司 借:其他应收款 dai:银行存款或现金 收到还款冲其他应收款。 老公司 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款 归还借款 借:其他应付款 dai:银行存款或现金

2021-11-24 13:47匿名提问

7月份凭证已经做个dai银行存款了40万里包括20万,现在不应该在做dai:银行存款
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高老师2021-11-24 13:56

更正下就可以了

2021-11-24 14:00匿名提问

怎么更正呢
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高老师2021-11-24 14:04

当时帐怎么做的?

2021-11-24 14:25匿名提问

会计宝
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高老师2021-11-24 14:08

还有个税,这比较麻烦
会计宝

高老师2021-11-24 14:10

这份红冲,按不包括20万的做帐
会计宝

高老师2021-11-24 14:11

个税要更正申报
高老师

高老师2021-11-24 14:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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