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Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
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哈哈老师
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3443
安叔老师
现金盘亏会计上如果没有相关人员赔偿的话,无法查明原因就计入管理费用, 查看全部回复
4185
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
李钢老师
不需要 查看全部回复
4057
是的 查看全部回复
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一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
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所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
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假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
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小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
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超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
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不管是什么费用,是企业本身真实发生的支出就可以入账 查看全部回复
3882
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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橘子
连续12个月计算 查看全部回复
3524
张瑞峰
想一分钱都不出会有很高的风险,建议还是依法申报纳税,可以给你提供几种思路,你可以做个筹划看看哪种方法划算。 查看全部回复
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不用改,小规模直接这么做就行 查看全部回复
3239
清岚
个税需要计提 查看全部回复
2692
冯冯
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
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您公司具体是做什么业务呢? 查看全部回复
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一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
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商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
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您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
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超过的部分即使是奖金名义发放也是需要和工资合并报税的 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
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你给对方开发票按实际付款开吗? 查看全部回复
3981
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
需要交税的,按照旅游服务交增值税 查看全部回复
4577
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
流程一样,但是具体填表有很大差异 查看全部回复
3481
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
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会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
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您真实的业务是谁和谁的业务,是谁和谁签订的合同呢? 查看全部回复
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属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
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就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
高老师
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2739
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
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正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
4125
venus老师
你好,老项目是需要在项目所在地按规定预交相关税款的 查看全部回复
3543
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4164
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3964
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税和印花税 查看全部回复
3854
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3659
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
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增值税税率正常来说是3% 查看全部回复
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2846
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4815
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
15038
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4609
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3691
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
是的,如果营业外收入科目有本期发生额,在利润表上面需要体现的 查看全部回复
4439
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10533
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
你们作为承租方只需要缴纳印花税别的不需要缴纳什么税费 查看全部回复
3319
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4576
如果按你图片上推100万的含税收入的应交增值税是26548.67 查看全部回复
3065
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3836
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12115
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
悠悠老师
会计制度是根据行业有所区分。 小规模纳税人和一般纳税人是针对缴交增值税方式不同而划分的。它们可以是同一会计制度。 目前有《小企业会计制度》《民间非营利组织会计制度》《村集体经济组织会计组织》等。 会计制度包括总说明/会计科目/会计报表种类等 因为内容比较多,建议你上百度深入了解下。 查看全部回复
4120
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3614
操守为重
4053
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5226
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
12352
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7330
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
Annina老师
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7601
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