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Annina老师
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
要交 查看全部回复
3638
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24475
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3721
筱粒老师
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
一般在前 查看全部回复
2467
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5548
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4968
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4109
安叔老师
是的 查看全部回复
5274
3062
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
归老师
你需要先找出来不一祥在呢?是稽查补交了,还是申报错误!然后才能改 查看全部回复
4432
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
员工为哪个公司服务就由哪个公司发工资,有社保的单位也是需要匹配工资的 查看全部回复
3130
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4390
张老师
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
购买次月 查看全部回复
2791
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
要的 查看全部回复
2635
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31232
Amy老师
请问有开篇收入是指什么收入? 查看全部回复
3055
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
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您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
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现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
理论上没有 查看全部回复
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您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6424
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11403
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
填预交的 查看全部回复
3729
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
你是购买方么 查看全部回复
4290
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4092
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49599
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5019
3897
现在不需要 查看全部回复
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借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6038
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
这应该是无偿划转吧 查看全部回复
3747
今年1% 查看全部回复
3511
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
一般不允许的, 查看全部回复
5503
4217
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4287
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4775
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4295
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3746
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49975
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3299
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
一般需要有个原始凭证粘贴单,或者报销单后面 查看全部回复
8260
税率都是9%? 查看全部回复
3429
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
公司缴纳企业所得税 查看全部回复
4481
4607
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
3601
3458
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
只能对应扣除 查看全部回复
4716
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3946
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9445
自产自销的免增值税,流通环节不免,一般纳税人9%,小规模纳税人现在减按1% 查看全部回复
6643
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
4367
这里涉及到的都是购进时的增值税,可抵扣的只有专票,进项增值税=含税金额11600/(1+16%)*16%。收到的普票入账金额是价税合计金额。 查看全部回复
4517
没有的。 查看全部回复
5367
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
属于的 查看全部回复
6442
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3962
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4537
你要咨询什么呢 查看全部回复
3641
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3461
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
大宁老师
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9458
揭老师
让学生去税务机关代开发票 查看全部回复
3284
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