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夏老师
是 查看全部回复
4624
筱粒老师
营业外收入反映企业非日常活动中取得的收益,不用缴纳增值税,营业外收入涉及到企业所得税,不涉及增值税 查看全部回复
2841
大宁老师
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4135
安叔老师
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
5042
高老师
登录开票系统 查看全部回复
7226
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4349
哈哈老师
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
xinyue
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4133
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3636
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13475
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4432
若鱼老师
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3305
揭老师
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
4108
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4635
季度收入不超45万,增值税及附加税都免 查看全部回复
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可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3770
正数 查看全部回复
4670
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3217
你对照下这个 查看全部回复
3004
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
3845
那肯定不行的 查看全部回复
2366
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3140
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5823
你按下面的 查看全部回复
5607
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4251
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4129
每月月末做 查看全部回复
3495
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4715
对,是这样的 查看全部回复
3221
小黑
国际货运代理公司根据单位发生的业务不同缴纳的税金不同,有利润缴纳企业所得税;有工资薪金缴纳个人所得税;单位名下有房屋缴纳房产税、土地使用税、契税;购车的时候缴纳车辆购置税;购车后有车船税;然后对应缴纳印花税等。国家货运代理不缴纳增值税,对应也没有城建税、附加税。 查看全部回复
7212
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5976
同学,这个属于税收筹划方面的,您可以咨询相关专业老师 查看全部回复
4512
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
借库存商品应交税费应交增值税进项税额 dai营业外收入 查看全部回复
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1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
3118
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
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是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
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具体是什么用途? 查看全部回复
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增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2440
第1种 查看全部回复
3815
不合规 查看全部回复
4154
Annina老师
有个服务的栏次 查看全部回复
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会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4128
莹老师
谁发的谁申报扣款 查看全部回复
3398
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
勤勤
营业外收入不结转成本 查看全部回复
5918
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4377
应发工资 查看全部回复
4303
8393
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6108
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5966
你在电子税务局试一下逾期申报能不能报,不能的话要去柜台办理。 查看全部回复
3821
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4552
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
增值税申报表有一般项目和即征即退项目,享受即征即退的填写在即征即退项目就好 查看全部回复
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对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
Icy 何
您是想问什么呢 查看全部回复
3357
这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3638
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
对实行是的 查看全部回复
3387
车船税是每年都要交的,按年申报,分月缴纳 查看全部回复
7941
交税 查看全部回复
3614
不能按照3%开票 查看全部回复
5938
营业外收入或其他收益(新准则) 查看全部回复
3854
没及时更新吧 查看全部回复
2989
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4474
如果有工资且需要申报工会经费,据实申报就好 查看全部回复
4028
对,必须申报,可以申报一点。 查看全部回复
6694
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2862
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3609
需要交增值税及附加税和个税 查看全部回复
4217
保证金部分暂时不开发票,先挂往来账 查看全部回复
3725
不是,你们收入还是要按照120元计算的 查看全部回复
4414
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
看看是否能登录当地的电子税务局里 查看全部回复
4492
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
venus老师
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4542
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5448
是因为有小数差异存在的 查看全部回复
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4370
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4125
核定征收主要针对所得税,增值税、附加税这个根据你的具体收入来确定 查看全部回复
4046
,对,一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
3850
可以 查看全部回复
5892
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