我开了一笔增值税负数发票,在做分录时,那个税额,我直接用进项税额的负数表示,没用进项税转出这个科目,是一样的吗?

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2021/12/11 16:28:51

我开了一笔增值税负数发票,在做分录时,那个税额,我直接用进项税额的负数表示,没用进项税转出这个科目,是一样的吗?

对,是这样的

好的 谢谢老师

那我在这个月申报增值税时,在报表上,要填转出吧

不用

如果是一般纳税人,由于相关数据自动审核,增值税纳税申报表附列资料(表一)中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数,但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额。

会自动读取到税盘的信息,是吗

你申报时需要核对下,不对了需要修改

如果是你开具的增值税负数发票,做分录用销项税额的负数表示,不是进项税额的负数表示

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2021-12-10 15:52

我开了一笔增值税负数发票,在做分录时,那个税额,我直接用进项税额的负数表示,没用进项税转出这个科目,是一样的吗?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-10 15:54

对,是这样的
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2021-12-10 15:55

好的 谢谢老师
会计宝

2021-12-10 15:56

那我在这个月申报增值税时,在报表上,要填转出吧
会计宝
会计宝

高老师2021-12-10 15:58

不用
会计宝

高老师2021-12-10 16:01

如果是一般纳税人,由于相关数据自动审核,增值税纳税申报表附列资料(表一)中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数,但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额。

2021-12-10 16:08

会自动读取到税盘的信息,是吗
会计宝
会计宝

高老师2021-12-10 16:10

会计宝

高老师2021-12-10 16:11

你申报时需要核对下,不对了需要修改
会计宝

高老师2021-12-11 16:33

如果是你开具的增值税负数发票,做分录用销项税额的负数表示,不是进项税额的负数表示
高老师

高老师2021-12-11 16:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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