商业企业相关问答-第691页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104079会计人，提问了184719 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

进项发票和销项发票都要认证吗 #商业#

答疑老师：李伟老师

您好，收到进项发票是要认证的，自己开的销项发票是不用认证的税盘每月按时抄报和反写税盘即可查看全部回复

浏览：10928 0赞 0评论 收藏

2019年12月份成立经营的公司，所得税汇算清缴里的资产总额和就业人员应该如何填写 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

亲，根据企业所得税申报表填写说明：“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。查看全部回复

浏览：11124 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

独立核算的分公司自己报年报还是让总公司一起报，各自报各自的吗？#商业#

答疑老师：李伟老师

规定是由总公司汇总进行汇总核算，并由分公司提供相应分公司数据和报表。但在实际执行中有些地方税局是允许分公司所得税可以进行单独核算，一方面您跟总公司沟通下，另一方面跟当地税局核实下看看是否可以独立申报还是必须由总公司汇总申报查看全部回复

浏览：22819 0赞 0评论 收藏

请问老师消防器材售后维修服务，开发票是几个点，我们公司刚添加的。#商业#

答疑老师：李伟老师

根据《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件1《营业税改征增值税试点实施办法》附录《销售服务、无形资产、不动产注释》的规定，修缮服务，是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善，使之恢复原来的使用价值或者延长其使用期限的工程作业。因为建筑物或者构筑物的组成部分附属设备和配套设施是指：给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备和配套设施。查看全部回复

浏览：20762 0赞 1评论 收藏

工商年报中的缴费基数填写口径是什么？是按照我们自己核定的基数填写，还是按照社保每个月申报的各项最低缴费基数填写 #商业#

答疑老师：李伟老师

单位缴费基数：一年内单位缴纳各项社会保险费的工资总额（以社会保险经办机构申报基数为准），按缴费人员的所有员工人数来算。查看全部回复

浏览：14903 0赞 0评论 收藏

请问2020年个人总个税是什么时候核算缴纳 #商业#

答疑老师：李伟老师

您好，您要问的是2020年个税汇算清缴时间么？查看全部回复

浏览：10631 0赞 0评论 收藏

请问一下认证明细批量勾选如果点否的话，那这一张能再抵扣吗？#商业#

答疑老师：李伟老师

您好，如果这张票暂时不认证的话，后期还要认证就不要勾选就行了，需要勾选的填写是，暂时不勾选的就不要点那张票就行查看全部回复

浏览：9793 0赞 0评论 收藏

以后专用发票推行电子化会不会取消认证环节，即，对方开票，就等于认证，月末进项自动带到增值税申报表。#商业#

答疑老师：李伟老师

浏览：8382 0赞 0评论 收藏

享受疫情防控免征增值税优惠，发票未开，如何填报免税销售额？#商业#

答疑老师：李伟老师

一般纳税人：《增值税纳税申报表》（一般纳税人适用）第8栏“免税销售额”、《增值税纳税申报表附列资料（一）》第19栏免税项目“服务、不动产和无形资产”对应栏次。小规模纳税人：《增值税纳税申报表》（小规模纳税人适用）第12栏“其他免税销售额”、第17栏“本期免税额”对应栏次。查看全部回复

浏览：9203 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人在2020年3月到5月期间取得的收入如何计算缴纳增值税？发票怎么开具？#商业#

答疑老师：李伟老师

根据《国家税务总局关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2020年第5号)第一条和第二条规定，增值税小规模纳税人取得应税销售收入，纳税义务发生时间在2020年2月底以前，适用3%征收率征收增值税的，按照3%征收率开具增值税发票;纳税义务发生时间在2020年3月1日至5月31日，适用减按1%征收率征收增值税的，按照1%征收率开具增值税发票。查看全部回复

浏览：11017 0赞 1评论 收藏

老师，公司收到发票后怎么来查询真假啊？#商业#

答疑老师：李伟老师

收到发票后可以根据发票名称、发票代码和发票号码，登录当地税务局官网发票查验平台进行查询。查看全部回复

浏览：9617 0赞 0评论 收藏

老师，去年公司刚成立亏损，今年盈利了，弥补亏损的怎么账务处理，#商业#

答疑老师：李伟老师

您好，年末，本年利润结转入利润分配，需做如下会计分录：借：本年利润dai：利润分配——未分配利润而此前企业的亏损是反映在“利润分配——未分配利润”账户的借方的。做了这个分录后，“利润分配——未分配利润”的dai方发生额与其借方发生额自然抵补。查看全部回复

浏览：11709 0赞 0评论 收藏

公司购进国内旅客运输服务取得增值税电子普通发票，抬头应如何开具?#商业#

答疑老师：李伟老师

根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第31号)第一条第（二）项规定：“纳税人购进国内旅客运输服务，以取得的增值税电子普通发票上注明的税额为进项税额的，增值税电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息，应当与实际抵扣税款的纳税人一致，否则不予抵扣。” 查看全部回复

浏览：17475 0赞 0评论 收藏

拼多多赔款给客户怎么记账呢？一部分用的收入，一部分用的支付宝充值赔款 #商业#

答疑老师：andy老师

你这个是退货还是罚款呢查看全部回复

浏览：12887 0赞 1评论 收藏

老师，我们是个体户，增值税申报了，现在税局打电话让我们报个人所得税。30万以下不是免税吗？这个是我们的开票信息 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

亲这个30万指的是增值税的呢小规模月销售额不超过10万（季度销售额不超过30万）免征增值税的呢查看全部回复

浏览：12091 0赞 0评论 收藏

新的个人所得税法中，个人所得税的综合所得指的是什么 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国个人所得税法＞的决定》（中华人民共和国主席令第九号）规定，下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。查看全部回复

浏览：10234 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问